华海药业(600521) - 浙江华海药业股份有限公司董事会审计委员会年度工作规程

浙江华海药业股份有限公司 董事会审计委员会年度工作规程 二〇二五年四月 1 为强化内部控制建设，夯实信息披露编制工作的基础，加强公司董事会对财 务报告编制的监控，根据中国证券监督管理委员会的有关规定，制定公司董事会 审计委员会对年度财务报告的审议工作规程如下： 第一条 年度财务报告审计工作的时间安排由董事会审计委员会与负责公司 年度审计工作的会计师事务所协商确定。 第二条 董事会审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。 第三条 公司财务负责人应在年审注册会计师进场审计前向独立董事及审计 委员会书面提交本年度审计工作安排及其他相关材料。 第四条 董事会审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务 会计报表及财务负责人提交的相关材料，形成书面意见。 第五条 年审注册会计师进场后，董事会审计委员会应加强与年审注册会计师 的沟通。在年审注册会计师出具初步审计意见后，公司应至少安排一次独立董事 及公司审计委员会与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题，审 计委员会应再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。 第六条 财务会计审计报告完成后，董事会审计委员会需进行表决，形成决议 后提交董事 ...