华海药业(600521) - 浙江华海药业股份有限公司财务报告管理制度

浙江华海药业股份有限公司 第二条 本制度适用范围为浙江华海药业股份有限公司及中国境内子公司。 第三条 财务报告，是指反映企业某一特定日期财务状况和某一会计期间经 营成果、现金流量的文件，包括财务报表、财务报表附注和其他应当在财务报告 中披露的相关信息和资料。 第四条 公司财务报告内部控制的基本原则：严格执行会计法律法规和《企 业会计准则》，加强对财务报告编制、对外提供和分析利用全过程的管理，明确 相关工作流程和要求，确保财务报告合法合规、真实完整和有效利用。 财务报告管理制度 二〇二五年四月 | | | 第一章 总则 第一条 为加强浙江华海药业股份有限公司（以下简称公司）的财务报告内 部控制，确保财务报告信息真实可靠，提升企业治理和经营管理水平，规范公司 的财务行为以及财务信息披露行为，维护股东的权益，根据《企业内部控制基本 规范》、《企业内部控制应用指引第 14 号—财务报告》《企业会计准则》《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》等法律法规 的规定，特制定本制度。 第二章 管理分工与职责 第五条 公司财务报告编制、对外提供和分析利用，至少应当关注下列风险： （一）编制报告 ...