金鸿顺(603922) - 金鸿顺董事会关于2024 年度带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告的专项说明

"我们提醒内部控制审计报告使用者关注，报告期内存在控股股东控制的其他关 联方非经营性占用公司资金的情况,与关联方交易和资金拆借相关的内部控制存在 缺陷。金鸿顺已对上述内部控制缺陷进行自查并整改，截至本报告日，已收回了全 部本金及利息。 苏州金鸿顺汽车部件股份有限公司 董事会关于 2024 年度带强调事项段无保留意见的内部控制审 计报告的专项说明 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"华兴所")为苏州金鸿顺汽车部件 股份有限公司(以下简称"公司"或"贵公司")2024 年度内部控制审计机构，对公 司 2024 年度财务报告内部控制有效性进行了审计，对公司出具了带强调事项段无 保留意见的《内部控制审计报告》（华兴审字[2025]24012720025 号）。董事会对带强 调事项段无保留意见涉及的事项进行专项说明如下: 一、强调事项段的内容 华兴所审计了公司 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性，对"强 调事项"意见如下: 公司将构建多层次、常态化的内部控制培训机制：针对上市公司法律法规、规 范性文件及公司内部制度，开展专项培训；加强对控股股东、实际控制人、董监高 及关键岗位人员的合规培 ...