韩建河山(603616) - 韩建河山2024年度内部控制审计报告

2024 年 12 月 31 日 北京韩建河山管业股份有限公司 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 XYZH/2025BJAA19B0206 北京韩建河山管业股份有限公司 北京韩建河山管业股份有限公司全体股东： 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，韩建河山公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 五、 强调事项 我们提醒内部控制审计报告使用者关注，韩建河山公司存在未及时识别和披露关联 方及关联交易，未规范履行关联交易审议程序的情况。具体关联交易事项为：韩建河山 公司之韩建河山阜阳分公司和韩建河山准东分公司基于生产经营需要在 2024 年度分别 1 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了北京韩建河山管业股份有限公司（以下简 ...