凯利泰(300326) - 上海凯利泰医疗科技股份有限公司2024年内部控制审计报告

上海凯利泰医疗科技股份有限公司 内部控制审计报告 二、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 三、导致无法表示意见的事项 如我们于 2025 年 4 月 28 日对凯利泰 2024 年度财务报表出具的 众会字（2025）第 06152 号审计报告中"二、形成保留意见的基础" 所述，针对凯利泰部分权益工具投资的期末公允价值、关联方清单及 关联方交易披露的完整性、关联方交易的合理性必要性公允性问题， 我们无法取得充分、适当的审计证据，也无法判断这些事项对凯利泰 2024 年度财务报表及关联方披露可能产生的影响。相应地，我们无 法判断凯利泰与重大投资管理以及关联关系和关联交易相关的内部 控制是否可能存在重大缺陷。 内部控制审计报告 众会字（2025）第 06156 号 上海凯利泰医疗科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称 "凯利泰"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制进行 ...