海光信息(688041) - 海光信息技术股份有限公司内部审计管理制度

海光信息技术股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范海光信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）的 内部审计工作，提高内部审计工作质量，维护海光信息技术股份有限公司（以下 简称"公司"）的合法权益，强化公司经营管理，提高经济效益，促使公司经济 持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、 规范性文件及《海光信息技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的相关规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门（以下简称"审计 部"）依据国家相关法律、法规及本制度的规定，对公司的内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种 评价活动。 第二章 机构和职责 1 （二） 提高公司经营的效率和效果； （三） 保障公司资产的安全； 第五条 内部审计的实施机构是审计部，对公司财务信息的真实性和完整性、 内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、董事会审计 ...