全 聚 德(002186) - 中国全聚德（集团）股份有限公司审计委员会工作细则

中国全聚德（集团）股份有限公司 审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会的决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经营层的有效监督，完善公司治理结构，提升公司法治建设水平，根据《中华人民 共和国公司法》《上市公司治理准则》《中国全聚德（集团）股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定 本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责。主要负责 公司内、外部审计的沟通、监督和核查，审计委员会应当行使《中华人民共和国公 司法》规定的监事会的职权，推进公司法治建设，指导公司法律合规管理工作。 第三章 职责权限 第八条 审计委员会的主要职责权限为： 1 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名或以上不在公司担任高级管理人员的董事组 成，独立董事占多数，其中至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员 应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三 分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责主持 ...