雅戈尔时尚股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2025 年 4 月修订稿） 第一章 总则 第一条 为了提高公司治理水平，规范公司董事会审计委员会的运作，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《企 业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》等相关规范性文件的规 定，公司特设立董事会审计委员会，并制订本议事规则。 第二条 公司董事会设置审计委员会，行使《公司法》规定的监事会的职权。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公 司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司证券部负责审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档 案管理等日常工作。公司审计部为审计委员会的专门工作机构。审计委员会履 行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 第二章 审计委员会的人员组成 第五条 审计委员会成员由董事会从董事会成员中任命，由三名成员组成。 第六条 审计委员会成员原则上须独立于公司的日常经营管理事务。审计委 员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中 ...

雅戈尔时尚股份有限公司 2024 年年度报告 公司代码：600177 公司简称：雅戈尔 雅戈尔时尚股份有限公司 2024 年年度报告 1 / 254 雅戈尔时尚股份有限公司 2024 年年度报告 致股东 尊敬的股东： 大家好! 2024 年是雅戈尔进入深度调整的年份，我们退出了运营三 十多年的地产行业，全力投入时尚产业的发展，不断加强对雅戈 尔品牌的投入与提升，同时对引进的品牌进行消化与拓展。尽管 目前还没有产生效益，但我坚信，有志者事竟成。 2024 年是雅戈尔创业 45 周年，45 年来雅戈尔经历了风风 雨雨，发展中遇到有顺境也有挫折，但雅戈尔人坚持创业初心不 变，我们不断调整和完善产业结构，用数字化提升传统产业，做 好企业全方位的传承工作，有条不紊地向前推进。可以说，雅戈 尔的发展战略更加清晰，雅戈尔的步子更加稳健扎实。 2025 年是雅戈尔承前启后的一年，我们将编制新的五年规 划，继续坚持朝着时尚产业目标稳步前进，尽管当前大环境对时 尚经济带来挑战，但我们坚信，只要努力，一往无前，我们定会 克服当前的困难，走向成长的通道。 李如成 2025 年 4 月 24 日 2 / 254 雅戈尔时尚股份有限公司 ...

目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：雅戈尔时尚股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0574-56198177 雅戈尔时尚股份有限公司 专项审计报告 关于雅戈尔时尚股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 二〇二四年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://aco.mof.gov.cn）" 您可使用手机"扫一拉"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://aco.mof.gov.cn）" 【 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 关于雅戈尔时尚股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA11820 号 雅戈尔时尚股份有限公司全体股东: 我们审计了雅戈尔时尚股份有限公司(以下简称"贵公司")2024 年度的财务报表,包括 2024年12月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及 ...

股票简称：雅戈尔 股票代码：600177 编号：临 2025-014 雅戈尔时尚股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 拟聘任会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称"立信"） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委 员会（PCAOB）注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员总 数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 立信 2024 年业务收 ...

股票简称：雅戈尔 股票代码：600177 编号：临 2025-016 雅戈尔时尚股份有限公司 关于 2025 年度担保计划的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 被担保人：公司房地产项目公司 ● 担保计划：2025 年度，公司预计对项目公司净增加担保额度不超过 10,000 万元。 截至公告披露日，公司及控股子公司对外担保总额为 77,004.06 万元，占公 司最近一期经审计净资产的比例为 1.87%。公司未为股东、实际控制人及其关联 方提供担保，亦无逾期担保和涉及诉讼的担保。 截至 2024 年 12 月 31 日，公司及子公司对外担保余额为 73,184.06 万元。 2025 年度，为满足房地产业务开发的经营需求，公司预计对项目公司净增加担 保额度不超过 10,000 万元。具体情况如下： 一、担保情况概述 为满足公司房地产开发的经营需求，公司召开第十一届董事会第十七次会议， 审议通过了《关于 2025 年度担保计划的议案》，同意在 2024 年 12 月 31 日担保 余额 73, ...

证券代码：600177 证券简称：雅戈尔 编号：临 2025-022 雅戈尔时尚股份有限公司 会议召开方式：自行视频录制与网络文字问答相结合 关于召开 2024 年度暨 2025 第一季度 投资者可于 2025 年 05 月 09 日(星期五) 至 05 月 15 日(星期四)16:00 前登 录 上 证 路 演 中 心 网 站 首 页 点 击 " 提 问 预 征 集 " 栏 目 或 通 过 公 司 邮 箱 ir@youngor.com 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回 答。 业绩说明会的公告 雅戈尔时尚股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 24 日发布 公司 2024 年年度报告，并将于 2025 年 4 月 30 日发布公司 2025 年第一季度报告， 为便于广大投资者更全面深入地了解公司 2024 年度、2025 年第一季度经营成果、 财务状况，公司计划于 2025 年 05 月 16 日（星期五）上午 10:00-11:30 举行 2024 年度暨 2025 第一季度业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假 ...

雅戈尔时尚股份有限公司（以下简称"公司"）董事会近日收到邵洪峰先生 的书面辞职报告。邵洪峰先生因工作调整，申请辞去公司董事、董事会战略发展 与 ESG 委员会委员职务，辞去上述职务后，邵洪峰先生仍在公司担任其他职务。 根据《公司法》《公司章程》等有关规定，邵洪峰先生的辞职未导致公司董事会 成员低于法定人数，其辞职报告自送达董事会之日生效。 在担任公司董事期间，邵洪峰先生认真履职、勤勉尽责，公司董事会对邵洪 峰先生在任职期间为公司发展所做出的贡献表示衷心感谢！ 雅戈尔时尚股份有限公司 董 事 会 股票简称：雅戈尔 股票代码：600177 编号：临 2025-019 雅戈尔时尚股份有限公司 关于董事辞职的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 二〇二五年四月二十四日 1 ...

雅戈尔时尚股份有限公司 关于对 2024 年度会计师事务所履职情况的评估报告 根据《公司法》《证券法》及《国有企业、上市公司选聘会计师 事务所管理办法》等有关规定，公司董事会本着勤勉尽责的原则，恪 尽职守，认真履职。现将董事会对 2024 年度会计师事务所履职评估 情况公告如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国 会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成 为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上 海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所， 长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证， 具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB） 注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、 从业人员总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计 师 743 名。 立信 2024 年业务收入（经审计 47.48 亿元，其中审计业务收入 36.72 亿 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 雅戈尔时尚股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开第 十一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于取消监事会并修订<公司章程> 及相关议事规则的议案》和《关于修订、制定部分制度的议案》，同日召开第十 一届监事会第十次会议，审议通过了《关于取消监事会并修订<公司章程>的议案》。 取消监事会并修订《公司章程》及相关议事规则事宜尚需提交股东大会审议。现 将具体情况公告如下： 一、取消监事会并修订《公司章程》及相关制度的原因及依据 为进一步规范公司运作，完善公司治理，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上 市公司信息披露管理办法》《上市公司股东会规则》《上市公司章程指引》等相 关法律、法规和规范性文件的最新规定，公司结合自身实际情况，不再设置监事 会，监事会的职权由董事会审计委员会行使，《监事会议事规则》等监事会相关 制度相应废止，并对《公司章程》及相关制度进行修订，同时制定《内部审计管 理制 ...

股票简称：雅戈尔 股票代码：600177 编号：临 2025-012 雅戈尔时尚股份有限公司 公司于资产负债表日对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量， 合计计提存货跌价准备 40,663.62 万元。其中房产板块存货计提跌价准备 37,564.33 万元，主要原因是房地产市场行情不佳，公司部分房地产项目销售情 况不理想，销售价格已低于成本价。 （二）长期股权投资减值损失 公司对 Undefeated,Inc 进行了减值测试，按预计未来现金流量的现值确定 其可收回金额，对可收回金额低于其账面价值的部分，计提长期股权投资减值准 备 12,015.00 万元。 关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 雅戈尔时尚股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开第 十一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于 2024 年度计提资产减值的议案》。 现就相关事项公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况的概述 根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，为真实反映公 ...