广西梧州中恒集团股份有限公司 对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请信永 中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）作为 公司 2024 年度财务报告和内部控制审计机构。根据财政部、国资委 及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》， 公司对信永中和 2024 年度审计过程中的履职情况进行评估。经评估， 公司认为信永中和资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽 责，公允表达意见，具体情况如下： 1 事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期 2012 年 3 月 2 日 组织形式 特殊普通合伙企业 注册地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 首席合伙人 谭小青 2024 年末合伙人数量 259 人 2024 年末执 业人员数量 注册会计师 1780 人 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 700 人 2023 年业务 收入 收入总额 40.46 亿元 审计业务收入 30.15 亿元 证券业务收入 9.96 亿元 2023 年度上市公司审计客户家数： 364 家 2023 ...

证券代码：600252 证券简称：中恒集团 公告编号：临 2025-32 （一）信用减值损失 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款等按照 1 其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金 流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对 于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整 的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，公司在报告日评估金融资 产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显 著增加，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果 信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损 失的金额计量损失准备。公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的 信息，包括前瞻性信息。对于在报告日具有较低信用风险的金融工具，公司假设 其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损 ...

关于广西梧州中恒集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 XYZH/2025CDAA3B0076 广西梧州中恒集团股份有限公司 广西梧州中恒集团股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了广西梧州中恒集团股份有限公司（以下 简称"中恒集团"）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产 负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2025 年 3 月 27 日 出 具 了 XYZH/2025CDAA3B0078 号无保留意见的审计报告。 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0774-3939022 关于广西梧州中恒集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]2 ...

广西梧州中恒集团股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》《广西梧州中恒集团股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）和《广西梧州中恒集团股份有限公 司董事会审计委员会议事规则》（以下简称《审计委员会议事规则》 " "） 的规定，报告期内，广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称"公 司"或"中恒集团"）董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行审计监督 职责。现将董事会审计委员会 2024 年度的履职情况汇报如下： 一、审计委员会基本情况 公司第十届董事会审计委员会原由五名董事组成，分别为独立 董事陈道峰先生、龚行楚先生、李俊华先生和非独立董事王海润先 生、徐诗玥女士，主任委员由具有会计专业资格的独立董事李俊华 先生担任。 2024 年 10 月 29 日，王海润先生因工作调整原因申请辞去公司 第十届董事会审计委员会委员的职务。王海润先生辞职后，公司第 十届董事会审计委员会由四名董事组成，分别为独立董事陈道峰先 生、龚行楚先生、李俊华先生和非独立董事徐诗玥女士。 | 会议名称 | | 会议召开时间 | | | ...

公司代码：600252 公司简称：中恒集团 广西梧州中恒集团股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 广西梧州中恒集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 ...

关于广西梧州中恒集团股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2024 年度营业收入扣除情况表 | 1 | 关于广西梧州中恒集团股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项说明 XYZH/2025CDAA3B0075 广西梧州中恒集团股份有限公司 广西梧州中恒集团股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了广西梧州中恒集团股份有限公司(以下简 称"中恒集团")2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、 2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变 动表，以及相关财务报表附注，并于2025年3月27日出具了XYZH/2025CDAA3B0078号无保 留意见的审计报告。 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号业务办理》之附件第七号财务 类退市指标：营业收入扣除》（以下简称"营业收入扣除"）相关规定，中恒集团编制 了后附的广西梧州中恒集团股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表（以下简称"营 业收入扣除情况 ...

经核查，现任独立董事陈道峰、龚行楚、李俊华的任职经历以 及签署的相关自查文件，上述人员及其直系亲属未在公司担任除独 立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东处担任任何职务，与 公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立 客观判断的关系。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管 理办法》《规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 广西梧州中恒集团股份有限公司 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 广西梧州中恒集团股份有限公司董事会 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上 市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》（以下简称"《规范运作》"）等相关要求，广西梧州中恒 集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司现任独立董 事陈道峰、龚行楚、李俊华的独立性自查情况进行评估并出具如下 专项意见： 2025 年 3 月 27 日 1 ...

广西梧州中恒集团股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 索引 页码 专项说明 1-2 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 关于广西梧州中恒集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2025CDAA3B0076 广西梧州中恒集团股份有限公司 广西梧州中恒集团股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简 称"中恒集团"）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股 东权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 3 月 27 日出具了 XYZH/2025CDAA3B0078 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及上海证券交易所相关披露的要 求，中恒集团编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 ...

广西梧州中恒集团股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度对会计师事务所 履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和 广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》 《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计委员会 本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员 会 2024 年度对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"） 成立于 1986 年，于 2012 年度由有限责任公司成功转制为特殊普通 合伙制事务所，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大 厦 A 座 8 层，首席合伙人为谭小青先生。信永中和拥有财政部颁发 的会计师事务所执业证书，2010 年成为首批获准从事 H 股企业审计 业务的会计师事务所，新《证券法》实施前具有证券、期货业务许 可证，2020 年在财政 ...

证券代码：600252 证券简称：中恒集团 公告编号：临 2025-25 广西梧州中恒集团股份有限公司 关于收到合伙企业现金分配款的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 特此公告。 （以下无正文） 1 （此页无正文，仅为《广西梧州中恒集团股份有限公司关于收到合伙企业现金 分配款的公告》盖章页） 广西梧州中恒集团股份有限公司董事会 2025 年 3 月 27 日 2 广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称"公司"或"中恒集团"）于近 日收到所参与投资的合伙企业广发信德中恒汇金（龙岩）股权投资合伙企业（有 限合伙）（以下简称"广发信德基金"）支付的现金分配款共计人民币 28,279,914.41 元，具体情况如下： 公司于近日收到广发信德基金的管理人广发信德投资管理有限公司（以下简 称"广发信德投资"）关于拟进行现金分配的通知，广发信德投资拟将可分配资 金根据合伙协议约定全部分配给全体合伙人，本次分配资金来源为广发信德基金 持有的部分项目进行部分退出后扣除税费的本金及收益。公司持有广发信德基金 22.86%的份额， ...