关于江苏南大光电材料股份有限公司发行股份 购买资产并募集配套资金申请的审核问询函 请上市公司补充披露：（1）2022 年 4 月全椒南大股权转让 中，股权受让方的资金来源、是否足额支付、是否存在协议安排； 同期，王陆平和许从应二人持有南晟壹号全部股份的股权结构是 否符合有限合伙企业的设立规定，是否符合《合伙企业法》的相 关规定；（2）2022 年 4 月全椒南大股权转让按 5,816.41 万元现 金作价的依据及合理性，是否已考虑后期全椒南大 6.1174%股权 无偿转让给上市公司对前述 22.6572%股权估值的影响，是否履行 必要的审议和批准程序，是否符合相关法律法规及公司章程的规 定，是否存在违反限制或禁止性规定而转让的情形；（3）2023 2 年 4 月，南晟壹号受让全椒南大股权后上层权益持有人取得合伙 企业份额的时间、相关份额及入股价格确定依据、后续变化情况 及变化原因；（4）2023 年 4 月向朱颜等 37 名员工实施股权激励 的具体过程，包括但不限于股权激励对象的确定依据、相关审议 程序、审议时间等，以 2022 年末经审计净资产金额确定授予价格 是否合规，并补充披露报告期内股份支付费用计提的 ...

证券代码：300346 证券简称：南大光电 公告编号：2023-092 债券代码：123170 债券简称：南电转债 江苏南大光电材料股份有限公司 关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金申请 获得深圳证券交易所受理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 10 月 31 日收到深圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于受理江苏南大光电 材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请文件的通知》（深证 上审〔2023〕673 号）。深交所对公司报送的发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金申请文件进行了核对，认为申请文件齐备，决定予以受理。 公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项尚需通过深 交所审核，并获得中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）同意注 册的决定后方可实施。该事项最终能否通过深交所审核，并获得中国证监会 同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司将根据该事项的进展情况及 时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。 特此公告。 ...

4-1-1 | 一、审计报告 | न | | --- | --- | | 二、已审财务报表 | | | 1. 资产负债表 | - | | 2. 利润表 | 3 | | 3. 现金流量表 | ব | | 4. 所有者权益变动表 | 5 | | 5. 财务报表附注 | 8 | 4-1-2 China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审计报告 中审亚太审字(2023) 006671 号 全椒南大光电材料有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了全椒南大光电材料有限公司(以下简称全椒南大公司)财务报表, 包括 2023年 5 月 31 日、2022年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日的资产负债 表,2023年 1-5 月、2022 年度、2021 年度的利润表、现金流量表、所有者权 益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了全椒南大公司 2023年5月 31 日、2022年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年 1 ...

中信建投证券股份有限公司 关于 江苏南大光电材料股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易 之 独立财务顾问报告 独立财务顾问 二〇二三年十月 江苏南大光电材料股份有限公司 独立财务顾问报告 独立财务顾问声明与承诺 受江苏南大光电材料股份有限公司委托，中信建投证券股份有限公司担任本 次江苏南大光电材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易之独立财务顾问，并制作本独立财务顾问报告。 本独立财务顾问报告系依据《公司法》《证券法》《重组管理办法》《公开发 行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组》《重 组若干问题的规定》《财务顾问业务管理办法》《上市规则》等有关法律、法规的 要求，根据重组报告书及交易对方提供的有关资料和承诺制作。 独立财务顾问按照行业公认的业务规范，本着诚实守信、勤勉尽责的精神， 遵循独立、客观、公正的原则，在认真审阅各方所提供的相关资料并充分了解本 次交易行为的基础上，对重组报告书出具独立财务顾问报告，旨在对本次交易做 出独立、客观和公正的评价，以供南大光电全体股东及公众投资者参考。 一、本独立财务顾问作如下声明 （ ...

4-2 本次重大资产重组涉及的拟购买资产的评估报告及评估说明， 或者估值报告 | 序号 | 名称 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 江苏南大光电材料股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产 | 4-2-1 | | | 所涉及的全椒南大光电材料有限公司股东全部权益价值资产评估 | | | | 报告 | | | | 江苏南大光电材料股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产 | | | 2 | 所涉及的全椒南大光电材料有限公司股东全部权益价值资产评估 | 4-2-167 | | | 说明 | | 本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 江苏南大光电材料股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产 所涉及的全椒南大光电材料有限公司股东全部权益价值 资产评估报告 中盛评报字【2023】第 0092 号 （共一册，第一册） 2023 年 08 月 28 日 4-2-1 | 声 | 明 | 2 | | --- | --- | --- | | 摘 | 要 | 3 | | 正 | 文 | 4 | | | 一、 委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况 | 4 | | | 二、 评估目的 11 ...

3-2 法律意见书 | 序号 | 名称 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 北京国枫律师事务所关于江苏南大光电材料股份有限公司发行股 | 3-2-1 | | | 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的法律意见书 | | | | 北京国枫律师事务所关于江苏南大光电材料股份有限公司发行股 | | | 2 | 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意 | 3-2-107 | | | 见书之一 | | 北京国枫律师事务所 关于江苏南大光电材料股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易的 法律意见书 国枫律证字[2023]AN148-1 号 GRANDWAY 北京国枫律师事务所 Grandway Law Offices 北京市东城区建国门内大街 26号新闻大厦 7层 邮编:100005 电话(Tel):010-88004488/66090088 传真(Fax):010-66090016 3-2-1 目 录 | 释 Х | | --- | | 一、本次重组的方案 8 | | 二、本次重组相关各方的主体资格 | | 三、本次重组的批准与授权 | ...

| 证券代码：300346 | 证券简称：南大光电 | 上市地点：深圳证券交易所 | | --- | --- | --- | | 证券代码：123170 | 证券简称：南电转债 | 上市地点：深圳证券交易所 | 江苏南大光电材料股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易报告书 （草案） | 项目 | 交易对方 | | --- | --- | | 发行股份及支付现金购买资产 | 天津南晟壹号企业管理合伙企业（有限合伙） | | 募集配套资金 | 不超过 名特定投资者 35 | 独立财务顾问 二〇二三年十月 江苏南大光电材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案） 声明 一、上市公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员已就在本次重组过程中所提供资料 真实性、准确性和完整性出具如下声明与承诺： "1、本公司/本人向参与本次交易的中介机构所提供的本次交易相关的资料 均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料及信息，副本资料或者复印件 与其原始资料或原件一致；所有文件的签字与印章皆为真实的，不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的 ...

证券代码：300346 证券简称：南大光电 公告编号：2023-091 债券代码：123170 债券简称：南电转债 江苏南大光电材料股份有限公司 关于对外担保额度预计的进展公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、担保额度预计的情况概述 江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）分别于 2023 年 3 月 17 日、2023 年 4 月 10 日召开第八届董事会第十九次会议、2022 年度股东 大会，审议通过了《关于公司及子公司向金融机构申请综合授信额度及对外担保额 度预计的议案》，同意公司及公司全资、控股子公司向银行等金融机构申请综合授信， 总额不超过人民币 13 亿元，授信品种包括但不限于流动资金贷款、各类保函、项目 贷款、并购贷款、信用证、应收账款保理、银行承兑汇票等，上述融资可以公司及 子公司的自有资产进行抵押、质押担保。 同时，同意公司及子公司为合并报表范围内的子公司南大光电（乌兰察布）有 限公司（原乌兰察布南大微电子材料有限公司）、南大光电半导体材料有限公司（以 下简称"南大半导体"）和南大光电（淄博）有限公司（原 ...

Cash Flow and Operating Activities - The cash inflow from operating activities totaled ¥1,239,962,282.01, a decrease of 5.5% compared to ¥1,312,967,217.91 in the previous period[2] - The net cash flow from operating activities was ¥262,431,297.51, slightly up from ¥256,032,664.08 in the previous period, indicating a 2% increase[2] - The cash paid for purchasing goods and services was ¥496,483,817.54, down 25.6% from ¥666,411,351.34 in the previous period[2] - The cash paid for taxes was ¥122,542,364.52, which increased by 48% compared to ¥82,731,898.54 in the previous period[2] - The net cash flow from operating activities for the year-to-date period was ¥262,431,297.51, reflecting a growth of 2.50%[40] Investment Activities - Cash inflow from investment activities amounted to ¥1,291,202,676.23, significantly higher than ¥832,985,245.88 in the previous period, representing a 55% increase[5] - The net cash flow from investment activities was ¥238,565,878.59, recovering from a negative cash flow of -¥289,176,047.69 in the previous period[5] - The company received ¥9,499,671.43 in cash from investment income, an increase from ¥5,270,876.77 in the previous period, reflecting an 80% growth[2] - Investment income surged by 262.38% to ¥13.26 million, driven by increased returns from financial products recognized during the reporting period[48] Financing Activities - Cash inflow from financing activities was ¥179,400,000.00, down from ¥527,759,457.55 in the previous period, a decrease of 66%[5] - The net cash flow from financing activities was -¥116,443,371.83, compared to a positive cash flow of ¥74,436,866.72 in the previous period[5] - The company experienced a 256.43% decline in net cash flow from financing activities, totaling -¥116.44 million, due to lower bank borrowings compared to repayments and dividend payments[48] Assets and Liabilities - As of September 30, 2023, the company's total assets reached CNY 5,533,070,985.33, an increase from CNY 5,315,077,100.64 at the beginning of the year[17] - The company's total liabilities increased to approximately ¥2,946.36 million from ¥2,680.23 million, marking a rise of about 9.9%[26] - The total current assets as of September 30, 2023, were CNY 2,913,291,340.80, an increase from CNY 2,689,448,168.33 at the beginning of the year, reflecting a growth of 8.3%[19] - The total non-current liabilities decreased slightly to approximately ¥1,853.85 million from ¥1,879.82 million, a decline of about 1.4%[26] Revenue and Profit - Total revenue for the third quarter was approximately ¥1,280.55 million, an increase from ¥1,259.13 million in the previous year, representing a growth of about 1.9%[26] - Net profit for the quarter was approximately ¥269.14 million, a decrease from ¥278.36 million in the same period last year, reflecting a decline of about 3.9%[29] - The net profit attributable to shareholders of the listed company was ¥63,133,101.57, a decrease of 5.48% compared to the same period last year[40] - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was ¥48,870,583.53, down by 9.95% year-on-year[40] Shareholder Equity - The total equity attributable to shareholders rose to approximately ¥2,205.61 million, compared to ¥2,117.81 million, showing an increase of about 4.1%[26] - The equity attributable to shareholders of the listed company was ¥2,205,612,940.62, up by 4.14% compared to the end of last year[42] Research and Development - Research and development expenses for the quarter were approximately ¥118.92 million, down from ¥128.85 million, indicating a decrease of about 7.7%[29] - Future outlook includes potential market expansion and continued investment in research and development to drive growth[28] Other Financial Metrics - The company's cash and cash equivalents amounted to CNY 882,170,993.28, up from CNY 502,058,370.28 at the start of the year, reflecting a significant increase of 75.6%[17] - The company's financial assets decreased by 38.40% to ¥707.13 million due to a reduction in purchased financial products compared to the previous period[47] - Financial expenses rose by 169.96% to ¥31.72 million, mainly due to interest accrued on convertible bonds during the reporting period[48] - Other payables increased by 674.49% to ¥215.46 million, mainly due to unpaid acquisition payments for minority interests in subsidiaries[47]

北京国枫律师事务所 关于江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划 回购价格调整相关事项的法律意见书 国枫律证字[2020]AN095-6号 GRANDWAY 北京国枫律师事务所 Grandway Law Offices 北京市东城区建国门内大街 26 号新闻大厦 7 层 邮编： 100005 电话（Tel）: 010-88004488/66090088 传真（Fax）: 010-66090016 1.本所律师仅针对本法律意见书出具日之前已经发生或者已经存在的事实, 根据《公司法》《证券法》《上市公司股权激励管理办法》等相关法律、法规和 规范性文件以及《公司章程》发表法律意见; 北京国枫律师事务所 关于江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划 回购价格调整相关事项的法律意见书 国枫律证字[2020]AN095-6 号 致: 江苏南大光电材料股份有限公司（以下称"南大光电"或贵公司） 根据本所与南大光电签署的《律师服务协议书》,本所接受南大光电的委托, 担任公司 2020年限制性股票激励计划(以下称"本次股权激励计划")的专项 法律顾问,并就本次股权激励计划回购价格调整相关 ...