目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕6848 号 火星人厨具股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了火星人厨具股份有限公司（以下简称火星人公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 火星人公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表》（以下简称汇总表）。 为了更好地理解火星人公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供火星人公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为火星人公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对 外披露。 我们的审计是根据中国注册会计师执 ...

中信建投证券股份有限公司 关于火星人厨具股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐人"）作 为火星人厨具股份有限公司（以下简称"火星人"或"公司"）向不特定对象发 行可转换公司债券并在创业板上市的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会 《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对 火星人厨具股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告进行了核查，具体情 况如下： 一、 公司内部控制制度执行有效性的自我评价 （一）内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 （二）内部控制评价依据 公司依据企业内部控制规范体系等相关法律规范的 ...

一、公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况 中信建投证券股份有限公司 关于火星人厨具股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"本保荐机构"） 作为火星人厨具股份有限公司（以下简称"火星人"或"公司"）向不特定对象 发行可转换公司债券并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对火星人 2024 年度募集资 金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐意见： （一）募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意火星人厨具股份有限公司向不特定对 象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕1465 号）同意注册， 公司向不特定对象发行可转换公司债券5,289,990张，每张面值为人民币100元， 募集资金总额为人民币 528,999,000.00 元，扣除与发行可转换公司债券直接相关 费用 10,246,255.72 元（不含税），实际募集资金净额为人民币 518,752,744.28 ...

火星人厨具股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的火星人厨具股份有限公司（以下简称火星人公司）管理层 编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—8 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕6847 号 本鉴证报告仅供火星人公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为火星人公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起 报送并对外披露。 二、管理层的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对火星人公司管理层编制的上述报 告独立地提出鉴证结论。 第 1 页 共 8 页 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为 ...

一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 天健审〔2025〕6883 号 火星人厨具股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了火星人厨具股份有限公司（以下简称火星人公司）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是火星 人公司董事会的责任。 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 我们认为，火星人公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 ...

中信建投证券股份有限公司 关于火星人厨具股份有限公司 截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下： | | | 注：公司于 2023 年 11 月 24 日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，并于 2023 年 12 月 13 日召开 2023 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余 募集资金投入其他募投项目的议案》，同意公司基于项目实施的实际情况并结合公司实际经营发展需 要，终止"研发中心及信息化建设技改项目"，并将上述募投项目终止后对应的剩余募集资金投入"智 能厨电生产基地建设项目"中。具体内容详见公司于 2023 年 11 月 28 日在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金投入其他募投项目的 公告》（公告编号：2023-085）。 三、募集资金投资项目延期的具体情况及原因 募集资金投资项目延期的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、"保荐人"）作 为火星人厨具股份有限公司（以下简称"火星人"、"公司"）向不特定对象发 行可转换公司债券并在创业 ...

| | | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | --- | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 | 7 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 | 8 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 | 9 | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | 三、财务报表附注…………………………………………………第 15—99 页 四、附件…………………………………………………………第 100—104 页 天健审〔2025〕6846 号 火星人厨具股份有限公司全体股 ...

中信建投证券股份有限公司 关于对火星人厨具股份有限公司 持续督导的培训报告 根据《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 6 号——保荐业务》的相关 规定，保荐机构项目组成员于 2025 年 1 月 14 日对火星人厨具股份有限公司（以 下称"火星人"）到场的董事、监事、高级管理人员、中层以上管理人员及公司 控股股东和实际控制人等相关人员进行了专门培训，并对未到场的相关人员派发 了相关培训资料，督促其认真学习培训内容，本次培训的具体情况如下： 一、培训时间 （以下无正文） （本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于对火星人厨具股份有限公司 持续督导的培训报告》之签字盖章页） 中信建投证券火星人项目持续督导小组选派具有证券、法律、财务专业知识 和工作经验丰富的人员对公司培训对象进行了培训。参加本次培训的对象包括火 星人控股股东和实际控制人、董事、监事、高级管理人员、中层以上管理人员等。 本次培训的主题为上市公司并购重组。持续督导小组根据《国务院关于加强 监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见（"国九条"）》《关于深化上市 公司并购重组市场改革的意见》《重大资产重组审核规则》等政策文件、法律法 规，编制了 ...