关于湘潭电机股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 委托单位：湘潭电机股份有限公司 审计单位：上会会计师事务所（特殊普通合伙） 1、专项审计报告 2、附表 湘潭电机股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 上会师报字（2025）第 4103 号 湘潭电机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了湘潭电机股份有 限公司（以下简称"贵公司"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司 现金流量表、合并及公司股东权益变动表及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 8 日出具了审计报告（报告书编号为：上会师报字（2025）第 4104 号）。在此 基础上，我们审核了后附的贵公司管理层编制的"湘潭电机股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表"(以下简称"汇总表")。 贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公 司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 ...

湘潭电机股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 湘潭电机股份有限公司董事会 根据中国证监会发布的《上市公司独立董事管理办法》 和《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，公司董事 会就公司在任独立董事陈共荣先生、王昶先生、王又珑先生 的独立性情况进行了评估。独立董事陈共荣先生、王昶先生、 王又珑先生签署了相关自查文件，上述人员未在公司担任除 独立董事以外的任何职务，亦未在公司主要股东公司担任任 何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能对其独立客观判断产生影响的情况。公司独立董事在 2024 年度始终保持高度的独立性，其履职行为符合《上市公司独 立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》中有关独立董事独立性的规定和要求， 有效地履行了独立董事的职责，为公司决策提供了公正、独 立的专业意见。 二〇二五年四月八日 ...

● 本次会计政策变更是公司根据国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公 司董事会、监事会和股东会审议。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因及日期 财政部 2024 年 12 月 6 日发布《企业会计准则解释第 18 号》，企业提供的质量保 证（以下称"保证类质量保证"），因该质量保证产生的费用，应当按确定的金额计入 "主营业务成本"科目。根据此规定，公司对原相关会计政策进行变更。 证券代码：600416 证券简称：湘电股份 公告编号：2025 临-024 湘潭电机股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 本次会计政策变更是湘潭电机股份有限公司（以下简称"湘电股份"或"公司"） 按照中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的相关企业会计准则要求进行 的变更，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利 益的情形。 本次会计政策变更后，公司将按照《企业会计准则应用指南汇编（2024）》《企业 会计准则解释第 18 号》 ...

湘潭电机股份有限公司董事会审计委员会 2024 年度对会计师事务所履行监督职责情况 的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所 管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —规范运作》和湘潭电机股份有限公司（以下简称"公司"）的《公 司章程》《董事会专门委员会工作制度》等规定和要求，董事会 审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董 事会审计委员会 2024 年度对会计师事务所履行监督职责的情况 汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 公司于 2024 年 4 月 8 日召开的第八届董事会第三十一次会 议和 2024 年 4 月 30 日召开的公司 2023 年年度股东大会审议通 过了《关于续聘会计师事务所的议案》，根据公司董事会审计委 员会的建议，决定继续聘用上会事务所为公司提供 2024 年度财 务报告审计、内部控制审计等项目的服务，聘期一年。审计费用 共计 83 万元（其中：财务报告审计费用 58 万元，内部控制审计 费用 25 万元）。 二、2024 年年 ...

2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 湘潭电机股份有限公司（以下简称"公司"）聘请上会会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"上会事务所 "）作 为公司 2024 年度年报审计机构。根据财政部、国资委及中 国证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》，公司对上会事务所 2024 年审计过程中的履职情况 进行评估。经评估，公司认为上会事务所资质等方面合规有 效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况 如下： 一、资质条件 上会事务所是财政部在上海试点成立的全国第一家会 计师事务所，并成为全国第一批具有上市公司、证券、期货、 金融资质的会计师事务所之一。1998 年 12 月按照财政部、 中国证监会的要求，改制为有限责任公司制的会计师事务所。 2013 年 12 月上海上会事务所有限公司改制为上会会计师事 务所（特殊普通合伙）。 截至 2024 年末，上会事务所拥有合伙人 112 名、注册 会计师 553 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 185 名，是国内最具综合实力的会计师事务所之一。 二、执业记录 （一）基本信息 湘潭电机股份有限公司 上会事务所建立了较为完善的 ...

关于湘潭电机股份有限公司 募集资金存放与使用情况的鉴证报告 上会师报字(2025)第 4102 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 一、管理层对募集资金专项报告的责任 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号一上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号 -- 规范运作》的规定编制《关于 2024年度公司募集资金存放与实际使用 情况的专项报告》是贵公司董事会的责任。这种责任包括设计、实施和维护与募集 资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整, 以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;为募集资金专项报告的鉴证工作提 供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及其他必 要的证据等。 中国 上海 ·计师 李 务所(特殊普通合伙) Bertilied Public Accountants (Special General Par 关于湘潭电机股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告 上会师报字(2025)第 4102 号 湘潭电机股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对 ...

湘潭电机股份有限公司董事会 关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的 专项报告 一、募集资金基本情况 1、募集资金金额和到位时间 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于核准湘潭电机股份有 限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]2037 号）核准，湘潭电机股份有限公 司（以下简称"湘电股份"或"公司"）向特定投资者非公开发行每股面值为人民币 1 元的普通股股票 170,454,545 股，发行价格为 17.60 元/股，募集资金总额为人民币 2,999,999,992.00 元，扣除不含税发行费用人民币 33,134,783.35 元，募集资金净额为人 民币 2,966,865,208.65 元。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次非公开发行 股票的资金到位情况进行了审验，并出具了大信验字[2022]第 27-00013 号《验资报告》， 上述募集资金净额已于 2022 年 10 月 25 日全部到位。 2、募集资金投资项目情况 2022 年 11 月 17 日，公司召开第八届董事会第十七次会议和第八届监事会第十三次 会议，审议通过了《关于调整部分募投项目拟投入募集资金金 ...

湘潭电机股份有限公司董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《中国证监会上市公司治理准则》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所股 票上市规则》及《公司章程》《湘潭电机股份有限公司董事会专 门委员会工作制度》的有关规定，报告期内，湘潭电机股份有限 公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会（以下简称"审计委员 会"）认真履行了审计监督职责。现将2024 年度工作情况报告如下： — 1 — 报告期内，审计委员会就定期报告、续聘会计师事务所、选 聘财务负责人等事项共召开 5 次会议（其中 1 次为现场表决、2 次为现场和通讯表决相结合、2 次为通讯表决），共审议议案 16 项，审计委员会委员出席了全部会议，各项议案均经全体委员审 议通过。具体情况如下： （一）2024 年 4 月 8 日，审计委员会以现场表决的方式召开 会议，审议以下议案并形成决议： 1、审议通过了《关于公司 2023 年年报及年报摘要的议案》； 2、审议通过了《关于公司 2023 年度利润分配的议案》； 3、审议通过了《关于公司 2023 年度财务决算和 2024 年度财 务预算的议案》； 4、审 ...

证券代码：600416 证券简称：湘电股份 公告编号：2025 临-023 湘潭电机股份有限公司 日常关联交易公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本项日常关联交易事项尚需提交湘潭电机股份有限公司（以下简称"湘电股 份"或"公司"）2024 年年度股东会审议通过。 公司本项日常关联交易均是公司正常生产经营所必需，定价公允、结算时间 与方式合理，没有损害公司及中小股东的利益。公司选择的合作关联方基本均具备良好 商业信誉和财务状况，有利于公司正常业务的持续开展，公司主要业务不会因此形成对 关联方的依赖，不影响公司的独立性。 公司关于 2025 年度日常关联交易预计的议案获得董事会和股东会的批准后， 公司（含子公司）将根据经营中的具体情况与相关关联方签署具体的日常关联交易合同。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 2025 年 4 月 8 日，公司召开第九届董事会第五次会议，审议了《关于公司 2024 年 度日常关联交易执行情况及 2025 年度日常关联交易预计的议案》，关联董 ...

本次调整独立董事津贴符合公司的实际经营情况、市场水平和相关法律法规的规定， 有利于进一步调动独立董事的工作积极性，符合公司长远发展需要，不存在损害公司和 中小股东利益的行为。 特此公告。 湘潭电机股份有限公司董事会 二〇二五年四月十日 湘潭电机股份有限公司 关于调整公司独立董事津贴的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 湘潭电机股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 8 日召开了第九届董事 会第五次会议，审议通过了《关于调整公司独立董事津贴的议案》，公司独立董事陈共 荣先生、王昶先生、王又珑先生回避表决。该议案尚需提交公司 2024 年年度股东会审 议，现将具体情况公告如下： 根据《上市公司独立董事管理办法》和《公司章程》等相关规定，为更好地发挥独 立董事参与决策、监督制衡、专业咨询作用，提升公司的治理水平，维护公司及股东的 利益，结合公司发展情况，并参考行业薪酬水平、地区经济发展状况，公司拟将独立董 事津贴标准由每人 8 万元/年（含税）调整至每人 10 万元/年（含税），自 2025 年 ...