大晟时代文化投资股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 根据《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上 市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运 作》等法律法规及《公司章程》等规定，现就大晟时代文化投资股份 有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）2023年度工作情况向各位董事汇报如下： 一、董事会审计委员会基本情况 公司第十一届董事会审计委员会现由独立董事邵少敏、向旭家， 董事陈井阳共三人组成，由具有会计专业资格的独立董事邵少敏担任 召集人。 《关于公司2022年度日常关联交易执行情况及2023年度日常关联交 易预计的议案》《关于 2023 年度向金融机构申请综合授信额度并进 行担保预计的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于未弥补 亏损达到实收股本总额三分之一的议案》。 （二）2023年第二次会议 2023 年 4 月，审计委员会召开 2023 年第二次会议，审议通过《关 于拟设立合资公司暨关联交易的议案》《公司 2023 年第一季度报告》。 二、董事会审计委员会2023年度会议召开情况 2023年度，审计委员会共召开6 ...

证券简称：大晟文化 证券代码：600892 公告编号：2024-012 大晟时代文化投资股份有限公司 第十一届监事会第二十二次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 大晟时代文化投资股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届监 事会第二十二次会议于 2024 年 4 月 24 日在深圳市福田区景田北一街 28-1 邮政综合楼 6 楼公司会议室以现场表决方式召开。本次监事会由 林斌先生主持，应到 3 人，实到 3 人。会议的召开符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定，会议审议并通过决议如下： 1.审议通过《公司 2023 年年度报告全文及摘要》 公司 2023 年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规以及中 国证监会和上海证券交易所的规定；报告内容能够真实、准确、完整 地反映公司报告期内的经营管理和财务状况等事项，不存在虚假记载、 误导性陈述和重大遗漏。 表决结果：同意：3 票；反对：0 票；弃权：0 票 本议案尚需提交公司股东大会审议。 2.审议通过《公司 2023 年度监事会工作报告》 表决结果：同意： ...

大晟时代文化投资股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字（2024）2700337号 内部控制审计报告 众环审字(2024)2700337 号 大晟时代文化投资股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了大 晟时代文化投资股份有限公司(以下简称"大晟文化公司")2023年12月31日的财务报告 内部控制的有效性。 一、大晟文化公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是大晟文化公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,大晟文化股份有限公司于 2023年12 ...

大晟时代文化投资股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 证券简称：大晟文化 证券代码：600892 公告编号：2024-015 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普 通合伙）（以下简称"中审众环"） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 2.投资者保护能力 中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提 职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额 9 亿元，职业保险购买符 合相关规定，目前尚未使用。中审众环近三年不存在因与执业行为相 关的民事诉讼而需承担民事责任的情况。 3．诚信记录 （1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） （2）成立日期：中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家 批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会 计师事务所之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计 师事务所备案名单，具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资 格。2013 年 11 月， ...

证券简称：大晟文化 证券代码：600892 公告编号：2024-011 大晟时代文化投资股份有限公司 第十一届董事会第二十五次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 大晟时代文化投资股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董 事会第二十五次会议于 2024 年 4 月 24 日在深圳市福田区景田北一街 28-1 邮政综合楼 6 楼公司会议室以现场结合通讯表决方式召开。本次 会议应到董事 9 名，实到 9 名。本次董事会由黄苹女士主持，公司监 事和高管人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》和本公司《公 司章程》的有关规定。会议审议并通过决议如下： 1.审议通过《公司 2023 年年度报告全文及摘要》 表决结果：同意：9 票；反对：0 票；弃权：0 票 该议案已经公司董事会审计委员会审议通过，本议案尚需提交公 司股东大会审议。 2.审议通过《公司 2023 年度总经理工作报告》 表决结果：同意：9 票；反对：0 票；弃权：0 票 3.审议通过《公司 2023 年度董事会工作报告》 表决结果：同意 9 票，反 ...

2024 年第一季度报告 证券代码：600892 证券简称：大晟文化 大晟时代文化投资股份有限公司 2024 年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 1 / 12 2024 年第一季度报告 | 稀释每股收益（元/股） | | -0.0155 | -5,266.67 | | --- | --- | --- | --- | | 加权平均净资产收益率（%） | | 减少 -6.34 | 个百分点 6.42 本报告期末比 | | | 本报告期末 | 上年度末 | 上年度末增减 | | | | | 变动幅度(%) | | 总资产 | ...

2023年年度报告 公司代码：600892 公司简称：大晟文化 大晟时代文化投资股份有限公司 2023 年年度报告 ...

大晟时代文化投资股份有限公司 关于会计师事务所 2023 年度履职情况的评估报告 大晟时代文化投资股份有限公司（以下简称"公司"或"大晟文 化"）聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中 审众环"）作为公司2023年年度财务报告审计机构和内部控制审计机 构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》等法律法规的要求，公司对中审众环2023 年度履职情况进行了评估，具体情况汇报如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1.基本信息 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"） 始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关 业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政 部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，具备股 份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国 家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。 2023 年末合伙人数量 216 人、注册会计师数量 1,244 人、签署过 证券服务业务审计报告的注册会计师人数 720 人。 2.投资者保护能力 ...

关于大晟时代文化投资股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 目 录 1、 专项审计报告 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不 存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相 关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合 理的基础。 我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计大晟时代文化投资股份有限公司 2023 年度 财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现 不一致。 为了更好地理解大晟文化公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况， 后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 关于大晟时代文化投资股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字（2024）2700103 号 大晟时代文化投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了大晟时代文化投资股份有限公司（以下简称"大晟文化公司"） 2023 年 1 ...

证券简称：大晟文化 证券代码：600892 公告编号：2024-016 二、导致亏损的主要原因 大晟时代文化投资股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 大晟时代文化投资股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董 事会第二十五次会议审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额 三分之一的议案》，根据《公司法》《公司章程》的规定，该议案尚需 提交股东大会审议。具体情况如下： 一、情况概述 根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的《2023 年度审计报告》，截至2023年12月31日，公司合并财务报表未分配利 润为-1,529,557,801.57元，实收股本为559,464,188.00元，公司未弥补 亏损金额达到实收股本总额的三分之一。 主要因公司前期收购子公司形成较大的商誉，近年来网络游戏行 业受版号发放趋缓、影视行业受到严监管政策等多重因素影响，公司 根据《企业会计准则》的要求计提了商誉减值准备、长期股权投资减 值准备、存货跌价准备、坏账准备等，导 ...