上海证券交易所： 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司""上市公司"或"松发股份"） 于 2025 年 1 月 14 日收到贵所下发的《关于广东松发陶瓷股份有限公司重大资产 置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上证 上审（并购重组）〔2025〕8 号）（以下简称"《问询函》"），公司已会同西 南证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）、北京市康达律师事务所（以 下简称"律师"）、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"置入资产 会计师"）、广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"置出资产会 计师"）、北京华亚正信资产评估有限公司（以下简称"置入资产评估师"）和 辽宁众华资产评估有限公司（以下简称"置出资产评估师"）进行了认真研究和 落实，并按照《问询函》的要求对所涉及的问题进行了回复，现回复如下，请予 审核。 广东松发陶瓷股份有限公司 关于上海证券交易所《关于广东松发陶瓷股份有限公 司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资 金暨关联交易申请的审核问询函》之回复 独立财务顾问 说明： 1、如无特别说明，本问询函回复中所述的词语或简称与《广东松发陶瓷股 份有限 ...

西南证券股份有限公司 关于 广东松发陶瓷股份有限公司重大资产置换 及发行股份购买资产并募集配套资金暨 关联交易之独立财务顾问报告 独立财务顾问 二〇二五年三月 西南证券股份有限公司 独立财务顾问报告 独立财务顾问声明和承诺 一、独立财务顾问声明 1、本独立财务顾问报告所依据的文件和材料由本次交易各方提供，提供方 对所提供文件及资料的真实性、准确性和完整性负责，并保证该等信息不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本财务顾问不承担由此引起的任何风险责任； 2、本独立财务顾问报告是在假设本次交易各方当事人均全面和及时履行本 次交易相关协议和声明或承诺的基础上出具，若上述假设不成立，本独立财务顾 问不承担由此引起的任何风险责任； 3、对于对本独立财务顾问报告至关重要而又无法得到独立证据支持或需要 法律、审计、评估等专业知识来识别的事实，本独立财务顾问主要依据有关政府 部门、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构及其他有关单位出具的意见、 说明及其他文件做出判断； 4、如本独立财务顾问报告中结论性意见引用其他证券服务机构专业意见的， 独立财务顾问已进行了必要的审慎核查。除上述核查责任之外，独立财务顾问并 不对其他中 ...

恒力重工集团有限公司 审计报告 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road, Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 www.zhcpa.cn 相该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务 行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师得 报告编码:浙25HBGB n a superior and the supportunity 目 求 | | 页 次 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-5 | | 二、财务报表 | 6-17 | | (一) 合并资产负债表 | 6-7 | | (二) 合并利润表 | 8 | | (三) 合并现金流量表 | 9 | | (四) 合并所有者权益变动表 | 10-11 | | (五) 母公司资产负债表 | 12-13 | | (六) 母公司利润表 ...

关于广东松发陶瓷股份有限公司 重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易申请的审核问询函 有关财务问题回复的专项说明 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 关于广东松发陶瓷股份有限公司 重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易申请的审核问询函 有关财务问题回复的专项说明 中汇会专[2025]0864 号 上海证券交易所： 根据贵所 2025 年 1 月 14 日出具的《关于广东松发陶瓷股份有限公司重大资产 置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上证上 审(并购重组)〔2025〕8 号）（以下简称"问询函"）的要求，我们作为广东松发陶 瓷股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"或"松发股份")本次重大资产 重组之标的公司恒力重 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-011 广东松发陶瓷股份有限公司 关于向控股股东申请增加 2025 年度 财务资助额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）拟向控股股东恒力集 团有限公司（以下简称"恒力集团"）申请在原不超过人民币 3 亿元的借款额度 基础上新增不超过人民币 1 亿元的财务资助额度，利率为不高于贷款市场报价利 率，且无需公司提供担保。 一、财务资助事项概述 （一）基本情况 注册资本：200,200 万元人民币 为保障公司经营发展的资金需求，公司拟向恒力集团申请在原不超过人民币 3亿元的借款额度基础上新增不超过人民币1亿元的财务资助额度，累计财务资助 额度为不超过人民币4亿元，利率不高于贷款市场报价利率，且无需公司提供担 保。额度有效期自2025年第一次临时股东大会通过之日起一年，额度可循环使用。 （二）董事会审议情况 2025 年 3 月 17 日，公司召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-012 广东松发陶瓷股份有限公司 关于向控股股东申请豁免 2025年度财务资助利息的公告 （三）关联交易豁免情况 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）拟向控股股东恒力集 团有限公司（以下简称"恒力集团"）申请豁免 2025 年度财务资助借款产生的 利息。 一、申请豁免财务资助利息事项概述 （一）基本情况 公司于 2025 年 3 月 17 日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于 向控股股东申请增加 2025 年度财务资助额度的议案》，公司拟向控股股东恒力 集团申请累计不超过人民币 4 亿元的财务资助额度，利率为不高于贷款市场报价 利率，且无需公司提供担保。 为减轻公司财务负担，保障公司持续稳定发展，公司拟向控股股东恒力集团 申请豁免自2025年1月1日至2025年12月31日期间产生的财务资助借款利息， 金额为不超过人民币 1,240 万元。 （二）董事会审议情况 2025 年 ...

股票代码：603268 股票简称：松发股份 上市地点：上海证券交易所 广东松发陶瓷股份有限公司 重大资产置换及发行股份购买资产并募集 配套资金暨关联交易报告书（草案） （修订稿） | 项目 | 交易对方名称 | | --- | --- | | 重大资产置换 | 苏州中坤投资有限公司 | | | 苏州中坤投资有限公司、苏州恒能供应链管理有限 | | 发行股份购买资产 | 公司、恒能投资（大连）有限公司、陈建华 | | 募集配套资金 | 不超过35名特定投资者 | 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书及其摘要内容的真实、 准确、完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 本公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员承诺：如本次交 易所披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立 案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本公司/本人不转 让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的 2 个交易日内将暂停转 让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和证 券登记结算机构 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025临-016 广东松发陶瓷股份有限公司 1 广东松发陶瓷股份有限公司董事会 | 重大风险提示 | 1、更新了标的公司涉及的财务数据； | | --- | --- | | | 2、更新了标的公司业务与经营风险、上市公司存在大额未弥 | | | 补亏损的风险、公司股票可能被实施退市风险警示的风险。 | | 第一节 本次交易概述 | 1、更新了减值补偿安排相关内容； | | | 2、更新了《备考审阅报告》涉及的财务数据； | | | 3、更新了本次交易决策过程和批准情况相关内容； | | | 4、更新了关于承担连带责任的承诺。 | | 第三节 交易对方基本情况 | 更新了交易对方最近两年主要财务数据。 | | 第五节 置入资产基本情况 | 1、更新了标的公司下属重要子公司主要情况； | | | 2、更新了标的公司主要资产权属、对外担保及主要负债情 | | | 况； | | | 3、更新了标的公司主营业务情况； | | | 4、更新了标的公司主要资质情况的相关内容； | | | 5、更新了标的公司报告期经审计的财务数据。 | | 第八节 本次交易合同的主 | ...

关于广东松发陶瓷股份有限公司 重大资产置换及发行股份购买资产并募 集配套资金暨关联交易申请的审核问询 函有关财务问题回复的专项说明 司农专字[2025]24007300041 号 目 录 报告正文……………………………………………… 1-23 关于广东松发陶瓷股份有限公司 有关财务问题回复的专项说明 司农专字[2025]24007300041 号 上海证券交易所： 根据贵所下发的《关于广东松发陶瓷股份有限公司重大资产置换及发行股份 购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上证上审（并购重组） 〔2025〕8 号）（以下简称"《问询函》"），我们作为广东松发陶瓷股份有限公司 （以下简称"公司""上市公司"或"松发股份"）的拟置出资产会计师对问询函中需会 计师发表意见的问题进行了认真核查，现就核查情况回复如下： 问题一、关于交易必要性 根据申报材料，（1）2018 年 10 月，恒力集团通过协议转让方式受让上市公 司原实际控制人及其一致行动人所持 29.91%股份，取得上市公司控制权；（2）本 次交易上市公司拟置出全部资产和经营性负债，交易完成后主营业务将由日用陶 瓷制造变更为船舶装备的研产销，分属两 ...

公司收到《审核问询函》，会同相关中介机构根据《审核问询函》所列问题 进行了认真研究和逐项落实，并对有关问题进行了论证说明和逐项回复，具体内 容详见公司于同日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《广东松发陶瓷股份 有限公司关于上海证券交易所<关于广东松发陶瓷股份有限公司重大资产置换及 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函>之回复》及其 他相关文件。 公司本次交易尚需上交所审核通过并经中国证券监督管理委员会同意注册 后方可正式实施。公司将根据上述事项的进展情况，严格按照有关法律法规的规 定和要求及时履行信息披露义务，敬请投资者注意投资风险。 特此公告。 广东松发陶瓷股份有限公司董事会 2025 年 3 月 18 日 证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025临-010 广东松发陶瓷股份有限公司 关于公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套 资金暨关联交易申请的审核问询函回复的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司 ...