证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025临-028 广东松发陶瓷股份有限公司 关于重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套 资金暨关联交易报告书修订说明的公告 为此，公司对《广东松发陶瓷股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资 产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（上会稿）》进行了相应的补充和修 订，主要修订情况如下： 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）拟以重大资产置换及发行 股份购买资产的方式置入苏州中坤投资有限公司、苏州恒能供应链管理有限公司、 恒能投资（大连）有限公司、陈建华持有的恒力重工集团有限公司 100%股权， 并向不超过 35 名特定投资者发行股份募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 2025 年 4 月 18 日，公司收到上海证券交易所出具的《关于广东松发陶瓷股 份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易申请 的并购重组委会议意见落实函》（上证上审（并购重组）〔2025〕25 号）（以下简 称"《重组委意 ...

股票代码：603268 股票简称：松发股份 上市地点：上海证券交易所 广东松发陶瓷股份有限公司 重大资产置换及发行股份购买资产并募集 配套资金暨关联交易报告书（草案）摘要 （上会稿） （修订稿） | 项目 | 交易对方名称 | | --- | --- | | 重大资产置换 | 苏州中坤投资有限公司 | | 发行股份购买资产 | 苏州中坤投资有限公司、苏州恒能供应链管理有限 | | | 公司、恒能投资（大连）有限公司、陈建华 | | 募集配套资金 | 不超过35名特定投资者 | 独立财务顾问 二〇二五年四月 上市公司声明 本重大资产重组报告书摘要的目的仅为向公众提供有关本次重组的简要情 况，并不包括重大资产重组报告书全文的各部分内容。重大资产重组报告书全文 同时刊载于上海证券交易所网站。 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证重组报告书及本摘要内容的真 实、准确、完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 本公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员承诺：如本次交 易所披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立 案 ...

二〇二五年四月 广东松发陶瓷股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案） 股票代码：603268 股票简称：松发股份 上市地点：上海证券交易所 广东松发陶瓷股份有限公司 重大资产置换及发行股份购买资产并募集 配套资金暨关联交易报告书（草案） （上会稿） （修订稿） | 项目 | 交易对方名称 | | --- | --- | | 重大资产置换 | 苏州中坤投资有限公司 | | 发行股份购买资产 | 苏州中坤投资有限公司、苏州恒能供应链管理有限 | | | 公司、恒能投资（大连）有限公司、陈建华 | | 募集配套资金 | 不超过35名特定投资者 | 独立财务顾问 上市公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书及其摘要内容的真实、 准确、完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 本公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员承诺：如本次交 易所披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立 案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本公司/本人不转 让在上市公司 ...

西南证券股份有限公司 关于上海证券交易所 《关于广东松发陶瓷股份有限公司重大资产置换及 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易申请 的并购重组委会议意见落实函》之核查意见 独立财务顾问 1 1、如无特别说明，本专项核查函回复中所述的词语或简称与《广东松发陶 瓷股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易 报告书（草案）（上会稿）》（以下简称"《重组报告书（上会稿）》"）中相同，所 定义的词语或简称具有相同的含义。 2、本问询函回复所涉数据的尾数差异或不符系四舍五入所致。本回复所引 用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，指合并报表口径的财务数据和根据该 类财务数据计算的财务指标。 上海证券交易所： 西南证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为广东松发陶瓷股 份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下 简称"本次交易"）的独立财务顾问，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就贵所 出具的《关于广东松发陶瓷股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募 集配套资金暨关联交易申请的并购重组委会议意见落实函》（上证上审（并购重 组）〔2025〕25 号）（以下简称"《 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 关于上海证券交易所《关于广东松发陶瓷股份有限公 司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资 金暨关联交易申请的并购重组委会议意见落实函》之 回复 上海证券交易所： 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司""上市公司"或"松发股 份"）于 2025 年 4 月 18 日收到贵所下发的《关于广东松发陶瓷股份有限公司重 大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的并购重组委 会议意见落实函》（上证上审（并购重组）〔2025〕25 号）（以下简称"《重 组委意见落实函》"），公司已会同西南证券股份有限公司（以下简称"独立财 务顾问"）、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"置入资产会计师"） 和北京华亚正信资产评估有限公司（以下简称"置入资产评估师"）进行了认真 研究和落实，并按照《重组委意见落实函》要求对所涉及的问题进行了回复，现 回复如下，请予审核。 说明： 1、如无特别说明，本回复中所述的词语或简称与《广东松发陶瓷股份有限 公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案） （上会稿）》（以下简称"《重组报告书（上会稿）》"）中相同，所定义 ...

1、如无特别说明，本回复中所述的词语或简称与《广东松发陶瓷股份有限 公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案） （上会稿）》（以下简称"《重组报告书（上会稿）》"）中相同，所定义的词 语或简称具有相同的含义。 2、本回复所涉数据的尾数差异或不符系四舍五入所致。本回复所引用的财 务数据和财务指标，如无特殊说明，指合并报表口径的财务数据和根据该类财务 数据计算的财务指标。 本回复的字体： 北京华亚正信资产评估有限公司 关于上海证券交易所《关于广东松发陶瓷股份有限 公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套 资金暨关联交易申请的并购重组委会议意见落实 函》之核查意见 上海证券交易所： 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司""上市公司"或"松发股 份"）于 2025 年 4 月 18 日收到贵所下发的《上海证券交易所并购重组审核委员 会 2025 年第 6 次审议会议结果公告》（以下简称"《重组委会议结果公告》"）， 公司已会同西南证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）、中汇会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"置入资产会计师"）和北京华亚正信资产 评估有限公司（以下简称 ...

关于广东松发陶瓷股份有限公司 重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易申请的重组委会议需进一步落实事项 有关财务问题回复的专项说明 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 关于广东松发陶瓷股份有限公司 重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易申请的重组委会议需进一步落实事项 有关财务问题回复的专项说明 中汇会专[2025]4906 号 上海证券交易所： 根据贵所 2025 年 4 月 18 日下发的《上海证券交易所并购重组审核委员会 2025 年第 6 次审议会议结果公告》（以下简称"《重组委会议结果公告》"），我们作为广 东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"或"松发股份")本次 重大资产重组之标的公司恒力重工集团有限公司（以下简称"标的 ...

西南证券股份有限公司 关于 广东松发陶瓷股份有限公司重大资产置换 及发行股份购买资产并募集配套资金暨 关联交易之独立财务顾问报告 （上会稿） （修订稿） 二〇二五年四月 西南证券股份有限公司 独立财务顾问报告 独立财务顾问声明和承诺 一、独立财务顾问声明 1、本独立财务顾问报告所依据的文件和材料由本次交易各方提供，提供方 对所提供文件及资料的真实性、准确性和完整性负责，并保证该等信息不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本财务顾问不承担由此引起的任何风险责任； 2、本独立财务顾问报告是在假设本次交易各方当事人均全面和及时履行本 次交易相关协议和声明或承诺的基础上出具，若上述假设不成立，本独立财务顾 问不承担由此引起的任何风险责任； 3、对于对本独立财务顾问报告至关重要而又无法得到独立证据支持或需要 法律、审计、评估等专业知识来识别的事实，本独立财务顾问主要依据有关政府 部门、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构及其他有关单位出具的意见、 说明及其他文件做出判断； 4、如本独立财务顾问报告中结论性意见引用其他证券服务机构专业意见的， 独立财务顾问已进行了必要的审慎核查。除上述核查责任之外，独立财务顾问并 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025临-026 广东松发陶瓷股份有限公司 关于重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨 关联交易事项获得上海证券交易所并购重组审核委员会 审核通过的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）拟以重大资产置换及发行 股份购买资产的方式购买苏州中坤投资有限公司、苏州恒能供应链管理有限公司、 恒能投资（大连）有限公司及陈建华持有的恒力重工集团有限公司 100%股权， 并向不超过 35 名特定投资者发行股份募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 上海证券交易所并购重组审核委员会（以下简称"上交所重组委"）于2025 年4月18日召开2025年第6次并购重组审核委员会审议会议，对公司本次交易的申 请进行了审议。根据上交所重组委发布的《上海证券交易所并购重组审核委员会 2025年第6次审议会议结果公告》，本次会议的审议结果为：本次交易符合重组条 件和信息披露要求。 本次交易尚需中国证券监督管理委员会同意注册后方可实施，能 ...

北京商报讯（记者 马换换 王蔓蕾）上交所官网显示，松发股份（603268）筹划的并购重组事项于近日 获并购重组委审议通过。 据上交所官网，松发股份并购重组事项于2025年1月2日获得受理，当年1月14日进入问询阶段，同年4月 18日上会获得通过。 重大资产重组报告书显示，松发股份拟以持有的截至评估基准日全部资产和经营性负债与中坤投资持有 的恒力重工50%股权的等值部分进行置换；拟以发行股份的方式向中坤投资购买上述重大资产置换的差 额部分，向苏州恒能、恒能投资、陈建华购买其合计持有的恒力重工剩余50%的股权。同时，拟向不超 过35名特定投资者发行股份募集配套资金。 公告显示，本次重组拟置出资产交易价格约为5.13亿元，本次重组拟置入资产交易价格约为80.06亿元。 并购重组委会议中，上交所要求松发股份说明标的公司于本次交易评估基准日当日注册资本由5亿元增 加至30亿元，对标的公司总资产、总负债、净资产账面价值、评估增值额、增值率等是否产生重大影 响；假设剔除评估基准日当天新增注册资本因素，标的公司净资产账面价值、评估价值、评估增值额、 增值率等情况；标的公司承接STX相关房屋建筑物和土地使用权评估增值较大的原因 ...