关于湖南方盛制药股份有限公司 会计估计变更事项专项说明的 专项审核报告 上会师报字(2025)第 7897 号 我们接受委托，审核了后附的湖南方盛制药股份有限公司（以 下简称"贵公司"）《关于湖南方盛制药股份有限公司会计估计变更 事项专项说明》（以下简称"专项说明"）。 一、管理层责任 按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差 错更正》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号—— 业务办理》的相关规定编制专项说明，并保证其内容真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司管理层的 责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核程序的基础上对专项说明提出审核结 论。我们的审核是参照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的相关规定进行 的，在审核过程中，我们结合贵公司本次会计估计变更的实际情况， 实施了询问、检查记录和文件、重新计算以及我们认为必要的其他 第 1 页 共 2 页 程序。我们相信，我们的工作为发表审核意见提供了合理的基础。 三、审核结论 我们认为，上述《关于湖南方盛制药股份有限公司会计估计变 更 ...

公司代码：603998 公司简称：方盛制药 湖南方盛制药股份有限公司 2024 年年度报告 湖南方盛制药股份有限公司2024 年年度报告 第 1 页 共 258 页 湖南方盛制药股份有限公司2024 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人周晓莉、主管会计工作负责人曹湘琦及会计机构负责人（会计主管 人员）曹湘琦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 董事会同意以公告实施利润分配的股权登记日当天的总股本为基数，向股权登记 日在册全体股东每 10 股派发 2.00 元现金红利(含税)，不送红股，不进行资本公积金 转增股本。该预案尚需股东大会审议通过。 公司 2024 年半年度已实施每股派发现金红利 0.05 元(含税)，共计派发现金红利 21,956,203 元；公司 ...

湖南方盛制药股份有限公司 2025 年第一季度报告 湖南方盛制药股份有限公司2025 年第一季度报告 公司代码：603998 公司简称：方盛制药 第 1 页 共 13 页 湖南方盛制药股份有限公司2025 年第一季度报告 证券代码：603998 证券简称：方盛制药 湖南方盛制药股份有限公司 2025 年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务 信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、主要财务数据 (一) 主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 | 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 年同期增减变 | | | | | 动幅度(%) | | 营业 ...

湖南方盛制药股份有限公司 HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD. 湖南方盛制药股份有限公司 股东会议事规则 （经公司第六届董事会第二次会议审议） 第一章总则 第一条 为规范公司行为，保证股东会依法行使职权，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公 司治理准则》（以下简称"《治理准则》"）、《上市公司股东 会规则》（以下简称"《股东会规则》"）、《上海证券交易所 股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章和规范性文件 以及《湖南方盛制药股份有限公司公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，制定本规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、《公司章程》 及本规则的相关规定召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公 司全体董事应当勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第三条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范 围内行使职权。 第四条 股东会分为年度股东会和临时股东会。 年度股东会每年召开一次，应当于上一会计年度结束后的 ...

湖南方盛制药股份有限公司 HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD. 湖南方盛制药股份有限公司 董事会议事规则 (一)负责召集股东会，并向股东会报告工作； (二)执行股东会的决议； (三)决定公司的经营计划和投资方案； (四)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； (五)制订公司增加或减少注册资本、发行股票、债券或其他 证券及上市方案； (六)拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、 解散及变更公司形式的方案； (七)在股东会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资 产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易、对外捐赠 （经公司第六届董事会第二次会议审议） 第一条 为了进一步规范湖南方盛制药股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事 会有效地履行其职责，提高董事会规范、高效运作和审慎、科学 决策水平，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司治理准则》（以下简称"《治理准则》"）等法律、 法规、规范性文件以及《湖南方盛制药股份有限公司公司章程》 （以 ...

湖南方盛制药股份有限公司 HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD. 湖南方盛制药股份有限公司 对外担保管理办法 （经公司第六届董事会第二次会议审议） 第一章 总则 第一条 为了保护投资者的合法权益，规范湖南方盛制药股 份有限公司（下称"公司"）的对外担保行为，有效防范公司对 外担保风险，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《上市公司监管指引第 8 号—— 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所股 票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、等法律、法规、 规范性文件以及《湖南方盛制药股份有限公司公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司的实际情况，特 制定本办法。 第二条 本办法所称对外担保系指公司以第三人的身份为债 务人对债权人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由 公司按照约定履行债务或者承担责任的行为。本制度所述对外担 保包括公司对全资子公司、控股子公司、参股子公司提供的担保。 第三条 公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或 ...

（经公司第六届董事会第二次会议审议） 湖南方盛制药股份有限公司 HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD. 湖南方盛制药股份有限公司 防止大股东及关联方占用公司资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了建立防止大股东或实际控制人占用湖南方盛制 药股份有限公司（以下简称"公司"）资金的长效机制，杜绝大 股东及关联方资金占用行为的发生，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的 监管要求》等法律、法规及规范性文件，以及《湖南方盛制药股 份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定，制定 本制度。 第二条 公司董事和高级管理人员对维护公司资金安全有法 定义务。 第三条 本制度所称资金占用包括但不限于：经营性资金占 用和非经营性资金占用。经营性资金占用是指大股东及关联方通 过采购、销售等生产经营环节的关联交易产生的资金占用；非经 营性资金占用是指为大股东及关联方垫付工资与福利、保险、广 告等费用和其他支出、为大股东及关联方有偿或无偿直接或间接 拆借资金、代偿债务及其他在没有商品 ...

第一条 为维护中小股东的利益，完善公司法人治理结构， 规范公司选举董事行为，根据中国证监会《上市公司治理规则》、 《湖南方盛制药股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）及其他有关规定，特制定本实施细则。 第二条 本实施细则所指的累积投票制是指公司股东会在选 举两名以上的董事时采用的一种投票方式。即公司股东会选举董 事时，股东所持的每一有效表决权股份拥有与该次股东会应选董 事总人数相等的投票权，股东拥有的投票权等于该股东持有股份 数与应选董事总人数的乘积。股东既可以用所有的投票权集中投 票选举一位候选董事，也可以将投票权分散行使、投票给数位候 选董事。得票数超过出席股东会股东所持有效表决权股份（以未 累积的股份数为准）的二分之一为候选人当选的前提条件，公司 按得票多少依次确定最终应选人数范围内的当选董事。 第三条 股东会选举产生的董事人数及结构应符合《公司章 程》的规定。 湖南方盛制药股份有限公司 HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD. 湖南方盛制药股份有限公司 累积投票制实施细则 （经公司第六届董事会第二次会议审议） 第四条 本实施细则所称"董事"包括独立董 ...

湖南方盛制药股份有限公司 HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD. 湖南方盛制药股份有限公司 关于高级管理人员责任追究管理办法 （经公司第六届董事会第二次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为进一步促使公司高级管理人员及各子公司负责人 全面、认真、合法履行岗位职责、加强各级领导队伍建设，在严 格管理、严肃追究中树立责任意识，减少和避免因决策失误给国 家、企业和股东造成重大损失或对职工合法权益造成严重侵害， 根据相关法规及《公司章程》制定本办法。 第二条 责任追究是高级管理人员、各子公司负责人在履行 职责过程中发生失职、渎职、失误或其他个人原因，对公司发展 或工作造成不良影响时对高级管理人员的责任追究和处理。 第三条 本制度适用于公司高级管理人员、各子公司负责人。 第四条 责任追究坚持以下原则： 1、平等原则 2、实事求是、客观、公平、公正原则 3、责任与权利对等原则 4、过错与责任相适应原则 5、有错必究、惩前毖后原则 第二章 职责划分 第五条 公司薪酬与考核委员会负责收集、汇总与追究责任 有关的资料，按制度规定提出相关方案，上报公司董事会。 第 1 页，共 4 页 第 ...

（经公司第六届董事会第二次会议审议） 第一章 总则 湖南方盛制药股份有限公司 独立董事工作制度 第一条 为进一步完善湖南方盛制药股份有限公司（以下简 称"公司"）的法人治理结构及公司董事会结构，强化对内部董 事及经理层的约束和激励机制，保护中小股东及利益相关者的利 益，促进公司规范运作，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》（以下简称"《治 理准则》"）、《上市公司独立董事管理办法》（以下简称"《管 理办法》"）、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股 票上市规则》"）等法律、法规、规范性文件的规定及《湖南方 盛制药股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，制定本制度。 湖南方盛制药股份有限公司 HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD. 第二章 独立董事资格 第五条 公司董事会成员中至少要有三分之一的独立董事， 独立董事中至少包括一名会计专业人士。以会计专业人士身份被 提名为独立董事候选人的，应具备较丰富的会计专业知识和经验， 并至少曾具备注册会计师（CPA）、高级会计师、会计学专业副 教授或者会计学专 ...