公司代码：688184 公司简称：帕瓦股份 浙江帕瓦新能源股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 浙江帕瓦新能源股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务 报告内部控制重大缺陷。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率 ...

证券代码：688184 证券简称：帕瓦股份 公告编号：2024-024 浙江帕瓦新能源股份有限公司 2023 年度业绩快报更正公告 | 股本 | 16,125.39 | 16,125.39 | 13,437.82 | 20.00 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 归属于母公司所有 | | | | | | 者的每股净资产 | 19.21 | 18.49 | 23.24 | -20.44 | | （元） | | | | | 注 1：公司 2023 年 1 月 1 日起执行财政部发布的《企业会计准则解释第 16 号》（财会 [2022]31 号）中"关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免 的会计处理"的规定。根据相关规定，公司对上年数据进行了追溯调整。 注 2：公司于 2024 年 1 月 31 日披露《2023 年年度业绩预告》，经财务部门初步测算， 预计 2023 年年度实现归属于母公司所有者的净利润 1,800.00 万元到 2,000.00 万元，归属 于母公司所有者扣除非经常性损益后的净利润 1,540.00 万元到 1,740.00 万元，此 ...

Financial Performance - The company reported a net profit attributable to shareholders of -97.37 million RMB for the year 2023[5]. - As of December 31, 2023, the company's available distributable profits amounted to 175.60 million RMB[5]. - The company will not distribute cash dividends or issue bonus shares for the year 2023 due to insufficient distributable profits[5]. - The company's operating revenue for 2023 was CNY 1,171,613,051.70, a decrease of 29.26% compared to CNY 1,656,255,059.66 in 2022[21]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was CNY -97,370,032.71, a decline of 166.79% from CNY 145,793,822.28 in 2022[22]. - The basic earnings per share for 2023 was CNY -0.60, a decrease of 154.05% compared to CNY 1.11 in 2022[23]. - The gross margin for the year improved to 35%, up from 30% in the previous year, indicating better cost management[18]. - The company reported a significant increase in cash collections from receivables, contributing to improved cash flow from operations[25]. - The cash flow from operating activities increased significantly to CNY 148,129,921.83, up 599.62% from CNY 21,172,778.10 in 2022[22]. - The company reported a significant increase in revenue, achieving a total of 1.2 billion CNY in 2023, representing a year-over-year growth of 25%[11]. Research and Development - The company is investing 100 million CNY in R&D for solid-state battery technology, aiming to commercialize it by 2026[17]. - Research and development expenses accounted for 4.33% of operating revenue, an increase of 1.14 percentage points from 3.19% in 2022[23]. - The company has established a comprehensive R&D system, including basic, small-scale, and pilot-scale research, to ensure sustainable development and product innovation[40]. - The company has filed for 14 related patents in the solid-state battery field, indicating a strong commitment to R&D in this area[60]. - The company is currently conducting R&D on several projects, including a high-nickel low-cobalt ternary precursor material for electric vehicles, with a total investment of ¥1,979.94 million[68]. Market Expansion and Strategy - The company plans to expand its market presence in Southeast Asia, targeting a 15% market share by 2025[15]. - A strategic acquisition of a competitor is in progress, which is expected to enhance the company's production capacity by 30%[16]. - The company aims for a substantial year-on-year increase in shipment volume and market share in 2024, focusing on product innovation and customer development[125]. - The company is actively exploring sodium battery materials and has achieved several tons of shipments to downstream customers, positioning itself at an advanced level in the industry[49]. - The company is considering potential mergers and acquisitions to enhance its competitive position in the market[138]. Corporate Governance - The company has not engaged in any non-operating fund occupation by controlling shareholders or related parties[7]. - The company has not violated any decision-making procedures for providing guarantees[7]. - The board of directors has approved the profit distribution plan, which is subject to the shareholders' meeting[5]. - The company has not reported any special arrangements for corporate governance[7]. - The company has established specialized committees under the board, including the audit committee, nomination committee, remuneration and assessment committee, and strategy committee[160]. Environmental and Social Responsibility - The company emphasizes ESG initiatives, integrating sustainable development into its corporate strategy and operations[177]. - The company has implemented a zero discharge policy for wastewater, treating all production wastewater through a comprehensive treatment process[186]. - The company achieved a carbon emission reduction of 7,000 tons during the reporting period through equipment upgrades and process optimization, resulting in energy efficiency improvements of approximately 10% and 30% respectively[191]. - The company has actively participated in community development and social responsibility initiatives, including donations and support for education[179]. - The company invested approximately ¥4,793,839.38 in environmental protection during the reporting period[180]. Risk Factors - The company faces risks related to high customer concentration, with the top five customers accounting for over 90% of total sales revenue[79]. - The company is at risk of raw material price volatility, as its pricing model is based on "main raw material cost + processing fee," making it sensitive to changes in raw material prices[80]. - The competitive landscape is intensifying, with new entrants increasing and existing players expanding capacity, which may adversely affect the company's market share and profitability[84]. - Changes in industry policies related to lithium battery materials could negatively impact the company's operational performance[84]. - The company has a high level of accounts receivable, which poses a risk of bad debts if the financial conditions of major customers deteriorate[83]. Product Development and Innovation - New product development includes the launch of a high-density lithium-ion battery with an energy density of 250 Wh/kg, which is a 20% improvement over previous models[14]. - The company successfully developed a single crystal NCM7 series product with a voltage of 4.45V, matching the energy density of the polycrystalline NCM9 series while being more cost-effective[36]. - The company has developed single crystal NCM5 and NCM6 materials that achieve energy density comparable to polycrystalline NCM8 materials at 4.4V, and single crystal NCM7 materials at 4.45V match polycrystalline NCM9 materials, offering advantages in safety and cost[53]. - The company has established long-term partnerships with major cathode material manufacturers, ensuring deep integration in the supply chain[75]. - The company is enhancing its competitive edge through diversified strategies and improving its customer structure, which is expected to strengthen its market position[49].

目 录 一、内部控制的审计报告……………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕 4768 号 浙江帕瓦新能源股份有限公司全体股东： 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江帕瓦新能源股份有限公司（以下简称帕瓦股份公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是帕瓦 股份公司董事会的责任。 我们认为，帕瓦股份公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇二四年四月二十六日 第 2 页 共 2 页 内部控制具有固有局限性， ...

证券代码：688184 证券简称：帕瓦股份 公告编号：2024-027 浙江帕瓦新能源股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 浙江帕瓦新能源股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度拟不派发 现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转至以后年 度。 本次利润分配预案已经公司第三届董事会第十四次会议、第三届监事会 第十一次会议审议通过，尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 一、2023 年度利润分配预案内容 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年度实现归属于上 市公司股东的净利润-9,737.00 万元，截至 2023 年 12 月 31 日，母公司期末可 供分配利润为人民币 17,560.33 万元。根据公司 2023 年度盈利情况，结合未来 发展需要，为更好维护全体股东的长远利益，经董事会决议，公司 2023 年度拟 不进行现金分红，不送红股，不以资本公积转增股本。 二、2023 年度不进行利润 ...

浙江帕瓦新能源股份有限公司 公司于 2023 年 4 月 12 日、2023 年 6 月 26 日先后召开第三届董事会第五次 会议、第三届监事会第四次会议、2022 年年度股东大会，均审议通过了《关于 续聘会计师事务所的议案》，同意聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司 2023 年度财务报告和内部控制审计机构。公司独立董事对上述议案发表了事 前认可意见及同意的独立意见。 二、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《审计委员会议事规则》等的有关规定，董事会审计委员会对会计 师事务所履行监督职责的情况如下： （一）董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、 业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核 查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审 计工作的要求。2023 年 4 月 12 日，公司召开第三届董事会审计委员会第二次会 议，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任天健会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司 董事会审议。 （二）在公司 2023 年度审计工作 ...

海通证券股份有限公司关于浙江帕瓦新能源股份有限公司 2023年度持续督导现场检查报告 上海证券交易所： 经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江帕瓦新能源股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1637号）批复，浙江帕瓦新能 源股份有限公司（以下简称"帕瓦股份"、"上市公司"、"公司"）首次公开发行 股票3,359.4557万股，每股面值人民币1元，每股发行价格人民币51.88元，募集 资金总额为人民币174,288.56万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民 币159,513.00万元。本次发行证券已于2022年9月19日在上海证券交易所上市。 海通证券股份有限公司（以下简称"海通证券"、"保荐机构"）担任其持续督导 保荐机构，持续督导期间为2022年9月19日至2025年12月31日。 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票 上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法 律、法规要求，海通证券作为持续督导保荐机构，于2024年4月15日至2024年4 月1 ...

证券代码：688184 证券简称：帕瓦股份 公告编号：2024-029 浙江帕瓦新能源股份有限公司 关于公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案的公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 浙江帕瓦新能源股份有限公司（以下简称"公司"）根据相关法律法规、规 范性文件及《公司章程》的规定，结合实际情况，围绕充分体现短期和长期激励 相结合、个人和团队利益相平衡的设计要求，制定了公司董事、监事、高级管理 人员 2024 年度薪酬方案。公司于 2024 年 4 月 26 日召开了第三届董事会第十四 次会议，审议通过了《关于 2024 年度董事薪酬方案的议案》，董事张宝、杨迪航、 郑诗礼、邓超回避表决；审议通过了《关于 2024 年度高级管理人员薪酬方案的 议案》，董事张宝回避表决。同日，召开了第三届监事会第十一次会议，监事邓 鹏、郑炎回避表决，因 2 名关联监事回避表决，只剩余 1 名非关联监事，故将《关 于 2024 年度监事薪酬方案的议案》直接提交公司股东大会审议。公司董事、监 事、高级管理人员薪酬方案，具体如下： 一、适 ...

证券代码：688184 证券简称：帕瓦股份 公告编号：2024-033 浙江帕瓦新能源股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 根据《企业会计准则》及浙江帕瓦新能源股份有限公司（以下简称"公司"） 会计政策的相关规定，为真实、准确、公允地反映公司截至2023年12月31日、2024 年3月31日的财务状况及2023年度、2024年第一季度的经营情况，公司对合并范 围内的相关资产进行了全面清查，基于谨慎性原则，对可能发生减值损失的资产 计提了减值准备。现将相关内容公告如下： 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、计提资产减值准备情况的概述 公司 2023 年度计提各项减值准备 17,088.42 万元，2024 年第一季度计提各 项减值准备 1,044.73 万元，具体情况如下： 公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编 制账龄组合与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。经测试， 公司 2023 年度计提应收账款坏账准备 351.69 万元、计提其他应收账款坏账准备 7.80 ...

浙江帕瓦新能源股份有限公司董事会 2024 年 4 月 27 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等的有关 规定，浙江帕瓦新能源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对公司现任独 立董事杨迪航、郑诗礼、邓超及 2023 年度在任独立董事刘玉龙的独立性情况进 行了评估，并出具如下专项意见： 经核查独立董事杨迪航、郑诗礼、邓超、刘玉龙的任职经历及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司担任任何职务，与公司及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其 进行独立客观判断的关系，其任职符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证 券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》对独立董事独立 性的相关要求。 浙江帕瓦新能源股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项意见 ...