证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2025-029 本次会计政策变更是公司根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"） 相关规定进行的相应变更，不会对上市公司营业收入、净利润、净资产等财务成 果产生重大影响。 深圳市海王生物工程股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 特别提示： 一、会计政策变更的原因以及时间 2023 年 10 月，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 21 号），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安 排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》 （财会〔2024〕24 号），规定对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，应 当按照《企业会计准 则第 13 号—或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额， 借记"主营业务成本"、"其他业务成本"等科目，贷记"预计负债"科目，该 解释规定自印发之日起施行，允许企 ...

证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2025-026 深圳市海王生物工程股份有限公司 关于2025年度日常关联交易预计的公告 本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 释义： 公司、本公司：深圳市海王生物工程股份有限公司及其子公司 海王集团：深圳海王集团股份有限公司及其子公司（含其关联方） 海王星辰：山东海王星辰医药连锁集团股份有限公司及其子公司（含其关联 方） 一、日常关联交易基本情况 （一）关联交易概述 （1）与控股股东之关联方 本公司与本公司控股股东海王集团、关联方海王星辰同为医药类企业，各自 业务类型不同。本公司是一家集医药研发、医药制造、医药商业流通于一体的综 合性医药企业；在医药流通领域公司具有较为完善的业务网络及丰富的医药自产 和代理品种。本公司控股股东海王集团为一家大型集团化医药企业。关联方海王 星辰为国内规模最大的连锁药店之一。 结合目前实际情况，本公司与海王集团、海王星辰本着互惠互利、公平公正 的原则，考虑到海王集团、海王星辰和本公司各自的发展趋势，公司预计 2025 年度与海王集团、海王星辰发生的累计关联交易最高交 ...

2024 年年度报告 2025 年 04 月 1 深圳市海王生物工程股份有限公司 2024 年财务报告 深圳市海王生物工程股份有限公司 深圳市海王生物工程股份有限公司 2024 年财务报告 第一节 财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 27 日 | | 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 致同审字（2025）第 441A019948 号 | | 注册会计师姓名 | 平海鹏、雷兵 | 审计报告正文 深圳市海王生物工程股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称海王生物公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及 公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海王生物 公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2024 年度的合并及公司 ...

深圳市海王生物工程股份有限公司 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳市海王生物工程股份有限公司独立 董事工作制度》等相关规定，公司董事局就公司现任独立董事张华先生、王焕军 先生、张巍松先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查公司现任独立董事张华先生、王焕军先生、张巍松先生的任职经历以 及签署的相关自查文件，公司董事局认为三位独立董事在 2024 年度任职期间恪 尽职守，忠实履职，独立董事本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务；独 立董事本人及主要亲属均不属于公司主要股东，均未在公司主要股东及其附属单 位担任任何职务；不属于与本公司及控股股东、实际控制人或其附属企业有重大 业务往来的人员；不属于为本公司及控股股东、实际控制人或其附属单位提供财 务、法律、咨询、保荐等服务的人员；与本公司以及主要股东及其附属企业之间 不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系；不存在其他影响独 立董事独立性的情况。公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 ...

2024 年，监事会依法履行了职责，认真进行了监督和检查： （一）2024 年，监事会成员列席了 2024 年公司召开的股东大会、董事局会 议，并对股东大会、董事局会议的决策内容、决策程序等进行了严格的监督和检 查。 （二）2024 年，监事会积极关注本公司经营计划及决策，对公司经营决策 的程序行使了监督职责。 （三）2024 年，公司监事会共召开了 8 次会议，全体监事均出席了会议， 审议的议案均获得通过。具体情况如下： | 序号 | 会议届次 | 召开日期 | | 审议通过的议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 第九届监事会 第十次会议 | 2024 月 29 | 年 2 日 | 1、《关于转让控股子公司股权被动形成财务资助的议 案》 | | | | | | 2、《关于担保延续构成对外担保的议案》 | | 2 | 第九届监事会 | 2024 | 年 4 | 《关于为控股子公司提供担保的议案》 | | | 第十一次会议 | 月 3 | 日 | | | | | | | 1、《2023 年度监事会工作报告》 | | | | | | 2、《2023 年度财务决算报告 ...

证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2025-027 （一）关联方海王集团的基本情况 1、基础信息 深圳市海王生物工程股份有限公司 关于关联方向公司提供借款暨关联交易的公告 本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 一、关联交易概述 为支持公司的发展，提高资金周转效率，公司控股股东深圳海王集团股份有 限公司（以下简称"海王集团"）及其下属子公司预计 2025 年度-2026 年度向深圳 市海王生物工程股份有限公司（以下简称"公司、本公司"）提供累计余额不超 过人民币 10 亿元的借款。借款用于公司日常资金周转和经营，借款利率不高于 公司同期非金融机构借款平均利率。具体借款期限、利率由双方根据实际经营及 海王集团及其下属子公司的资金状况协商确定。公司可根据流动资金需要分批借 款，并可在规定的额度内循环使用该借款。 为支持公司及各区域集团子公司的发展，公司实际控制人及其控制的企业、 其他关联人预计 2025 年度-2026 年度向公司及下属子公司提供累计余额不超过 人民币 5 亿元的借款。借款用于公司及下属子公司日常资金周转，具体借款期限、 ...

深圳市海王生物工程股份有限公司 关于 2024 年度核销坏账及计提资产减值准备的公告 本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于2025年 4月25日召开的第九届董事局第二十三次会议及第九届监事会第十九次会议审议 通过了《关于核销坏账及计提资产减值准备的议案》，公司现将相关情况公告如 下： 一、计提资产减值准备情况概述 证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2025-024 （一）本次计提资产减值准备的原因 为真实反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及经营情况， 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南 第 1 号—业务办理》《企业会计准则》及公司财务制度的相关规定，公司对 2024 年末应收款项、存货、固定资产、开发支出、商誉等资产进行了清查，对各类存 货的可变现净值、应收款项回收的可能性、固定资产及无形资产、开发支出的可 收回金额等进行了充分的评估和分析，对可能发生资产减值损失的资产计提减值 准备。 （二）本次计 ...

1、基本信息 会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：致同会计师事务所，前身是成立于 1981 年的北京会计师事务所， 2011 年 12 月 22 日经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012 年更名为致 同会计师事务所（特殊普通合伙）。 深圳市海王生物工程股份有限公司 审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告和履行 监督职责情况报告 根据《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 和《公司章程》等规定和要求，深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称"公 司"）董事局审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计 委员会对公司 2024 年度年审会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 首席合伙人：李惠琦 执业证书颁发单位及序号：北京财政局NO 0014469 截至 2024 年末，致同会计师事务所从业人员近六千人，其中合伙人 239 名， 注册会计师 1,359 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 400 ...

深圳市海王生物工程股份有限公司 关于 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称"公司"）聘请致同会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"致同会计师事务所"）为公司 2024 年度财 务报表及内部控制审计的外部审计机构，负责公司 2024 年度的财务报表及内部 控制审计工作。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律 法规的要求，公司对致同会计师事务所 2024 年度的履职情况进行了评估，具体 情况如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：致同会计师事务所，前身是成立于1981年的北京会计师事务所， 2011年12月22日经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012年更名为致同会 计师事务所（特殊普通合伙）。 注册地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层。 首席合伙人：李惠琦 执业证书颁发单位及序号：北京财政局NO 0014469 截至2024年末，致同会计师事务所从业人员近六千人，其中合伙人239名， 注册会计师1,359名，签署过证券服务业务 ...

证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2025-025 深圳市海王生物工程股份有限公司 关于续聘2025年度审计机构的公告 本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于2025年 4月25日召开的第九届董事局审计委员会、第九届董事局第二十三次会议、第九 届监事会第十九次会议审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议案》，拟续 聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"致同会计师事务所"）为公司 2025年度财务报表及内部控制审计的外部审计机构，负责公司2025年度的财务报 表及内部控制审计工作。公司续聘会计师事务所符合《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》的规定。该议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议 通过，现将相关情况公告如下： 一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明 致同会计师事务所是一家具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所，具 备多年为上市公司提供优质审计服务的丰富经验和强大的专业服务能力，能够较 好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求， ...