关于对会计师事务所2024年度履职情况的评估报告 暨审计委员会履行监督职责情况的报告 一、2024年度会计师事务所基本情况 （一）基本情况 致同会计师事务所（特殊普通合伙）前身是成立于1981年的北 京会计师事务所，2011年12月22日经北京市财政局批准转制为特殊 普通合伙，2012年更名为致同会计师事务所（特殊普通合伙），首 席合伙人李惠琦，注册地址为北京市朝阳区建国门外大街22号赛特 广场5层。 致同所已取得北京市财政局颁发的执业证书（证书序号：NO 0014469），截止2024年末，致同所从业人员超过六千人，其中合伙 人239名，注册会计师1,359名，签署过证券服务业务审计报告的注 册会计师超过400人。 致同所2023年度业务收入27.03亿元，其中审计业务收入22.05 亿元，证券业务收入5.02亿元。2023年度上市公司审计客户257家， 主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和 零售业；电力、热力、燃气及水生产供应业；交通运输、仓储和邮 政业，收费总额3.55亿元；2023年年报挂牌公司客户163家，审计收 费3,529.17万元; 其中医药制造业上市公司/新三板挂牌公司 ...

证券代码：000915 证券简称：华特达因 公告编号：2025-011 山东华特达因健康股份有限公司 截至本公告日，范智胜先生持有公司股票 5000 股，不存在 应当履行而未履行的承诺事项。范智胜先生在担任公司董事会秘 书期间恪尽职守、勤勉尽责，公司及董事会对范智胜先生在任职 期间所作出的积极贡献表示衷心感谢！ 特此公告 山东华特达因健康股份有限公司董事会 2025 年 3 月 21 日 附：简历 关于董事长代行董事会秘书及聘任证券事务代表的公告 公司董事长朱效平先生代行董事会秘书职责期间，联系方式 如下： 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2025 年 3 月 19 日山东华特达因健康股份有限公司（以下简 称"公司"）第十一届董事会第二次会议审议通过了《关于董事 长代行董事会秘书及聘任证券事务代表的议案》。第十一届董事 会已完成换届工作，公司原董事会秘书范智胜先生因任期届满不 再担任公司董事会秘书，目前新一届董事会尚未聘任董事会秘书。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司在 新的董事会秘书到任之前，暂由公司董事长朱效平先生代行董事 ...

董事会对独立董事独立性自查情况的专项意见 山东华特达因健康股份有限公司董事会 2025 年 3 月 19 日 董事会根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，就 公司在任独立董事张志元、杜宁、刘成安的独立性情况进行评估并出 具如下专项意见： 公司独立董事张志元、杜宁、刘成安分别向董事会提交了《独立 董事独立性自查情况表》，董事会进行了认真核查，认为：独立董事 张志元、杜宁、刘成安不存在《上市公司独立董事管理办法》第六条 规定中不得担任独立董事的情形，与公司以及主要股东之间不存在利 害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，符合《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——主板上市公司规范运作》等相关规则中对独立董事独立性的相关 要求。 ...

证券代码：000915 证券简称：华特达因 公告编号： 2025-007 山东华特达因健康股份有限公司 第十一届监事会第二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 山东华特达因健康股份有限公司第十一届监事会于 2025 年 3 月 7 日以 电子邮件形式发出召开第二次会议的通知，并于 2025 年 3 月 19 日在公司 会议室召开会议。会议应参加监事 5 名，实际参加监事 5 名。会议由监事 会主席沈宝杰先生主持。会议符合有关法律、法规、规章和《公司章程》 的规定。 公司 2024 年度内部控制评价报告的形式、内容符合有关法律、法规、 规范性文件的要求，真实、客观地反映了公司治理和内部控制的实际情况。 公司内部控制体系的建立和有效运行，对公司经营管理的各个环节起到了 较好的风险防范和控制作用。公司内部控制体系不存在重大缺陷。监事会 对报告不存在异议。 （六）以 5 票同意 0 票弃权 0 票反对的表决结果，审议通过了"公司 2024 年年度报告"并发表如下审核意见： 经审核，监事会认为董事会编制和审议《公司 20 ...

证券代码：000915 证券简称：华特达因 公告编号：2025-006 山东华特达因健康股份有限公司 一、董事会会议召开情况 山东华特达因健康股份有限公司第十一届董事会于 2025 年 3 月 7 日以电子邮件形式发出召开第二次会议的通知，并于 2025 年 3 月 19 日在公司会议室召开会议。会议应参加董事 8 名，实际参加董事 8 名。会议由公司董事长朱效平主持。会议符合有关法律、法规、规章 和《公司章程》的规定。 第十一届董事会第二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、董事会会议审议情况 （一）以 8 票同意 0 票弃权 0 票反对的表决结果，审议通过了 《公司 2024 年度总经理工作报告》。 （二）以 8 票同意 0 票弃权 0 票反对的表决结果，审议通过了 《关于计提 2024 年度各项资产减值准备的议案》。 2024 年度共计提资产减值准备 4,433.23 万元，其中：根据《企 业会计准则》及公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，对沂南 华特卧龙学校的固定资产计提减值准备 3,708.47 万元、无形资产计 提 ...

证券代码：000915 证券简称：华特达因 公告编号：2025-010 山东华特达因健康股份有限公司 关于公司2024年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、审议程序 （一）董事会审议情况 2025 年 3 月 19 日，山东华特达因健康股份有限公司（以下简称 "公司"）第十一届董事会第二次会议审议通过了《公司 2024 年度 利润分配预案及资本公积转增股本预案》，本事项尚需提交公司 2024 年度股东大会审议。 （二）监事会审议情况 2025 年 3 月 19 日，公司第十一届监事会第二次会议审议通过了 《公司 2024 年度利润分配预案及资本公积转增股本预案》。监事会 认为：公司 2024 年度利润分配预案符合相关法律法规及《公司章程》 的规定，符合公司实际经营情况。在考虑公司正常经营和长远发展的 前提下，兼顾了股东的即期利益和长远利益，不存在损害公司股东尤 其是中小股东利益的情形，同意将该议案提交公司股东大会审议。 二、2024 年度利润分配预案的基本情况 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2024 年度合 ...

山东华特达因健康股份有限公司 2024 年年度报告全文 山东华特达因健康股份有限公司 二〇二四年年度报告全文 二〇二五年三月编制 1 山东华特达因健康股份有限公司 2024 年年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人朱效平、主管会计工作负责人谭立富及会计机构负责人（会 计主管人员）刘稳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划、经营目标等前瞻性陈述，均不代表公司的盈 利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保 持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意报告第三节"管理 层讨论与分析"第十一部分"公司未来发展的展望"中"面临的风险及对策"部分 的描述。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2024 年 12 月 31 日的 总股本 234,331,485 为基数，向全体股东每 ...

证券代码：000915 证券简称：华特达因 公告编号：2025-005 山东华特达因健康股份有限公司 第十一届董事会2025年第二次临时会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 山东华特达因健康股份有限公司第十一届董事会于 2025 年 3 月 11 日以电子邮件形式发出召开 2025 年第二次临时会议的通知，并于 2025 年 3 月 12 日以通讯方式召开会议。会议应参加董事 8 名，实际 参加董事 8 名。会议由公司董事长朱效平先生主持。会议符合有关法 律、法规、规章和《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 以 8 票同意 0 票弃权 0 票反对的表决结果，审议通过了"关于管 理层换届聘任公司副总经理、财务总监的议案"： 第十一届董事会于 2024 年 12 月 30 日经股东大会选举产生，按 照《公司章程》，公司总经理、副总经理等新一届管理层由董事会聘 任。 第十一届董事会第一次会议作出决议，聘任杨杰女士为公司总经 理（职业经理人），任期三年，自 2025 年 1 月 1 日起至 2027 年 12 月 ...

证券代码：000915 证券简称：华特达因 公告编号：2025-004 山东华特达因健康股份有限公司 关于沂南华特卧龙学校诉讼的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、有关本案的基本情况 截至本公告披露日，公司及控股子公司暂无其他未裁决的诉讼及 仲裁。 四、本次公告的诉讼对公司本期利润或期后利润的可能影响 根据《企业会计准则》要求，卧龙学校 2023 年度对其资产计提 折旧摊销费用，预计 2024 年度仍需持续承担相关资产的折旧摊销。 五、备查文件 沂南华特卧龙学校于 2024 年 7 月 12 日就上述案件向山东省临沂 市中级人民法院提起上诉。2024 年 10 月 28 日，沂南华特卧龙学校 收到山东省临沂市中级人民法院送达的（2024）鲁 13 民终 7237 号《民 事裁定书》。裁定如下：驳回上诉，维持原裁定。本裁定为终审裁定。 具体情况详见 2024 年 8 月 8 日、2024 年 10 月 29 日刊登于巨潮资讯 网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于沂南华特卧龙学校诉讼 的进展公告》（公告编号：2 ...

Investment Rating - The report initiates coverage with a "Buy" rating for the company [6]. Core Views - The company has strategically refocused on its core business of pediatric pharmaceuticals, leading to significant growth in revenue and profit [3][31]. - The company has successfully divested non-core businesses, enhancing its profitability and operational efficiency [3][31]. - The pediatric drug market is expanding, supported by favorable policies and increasing demand for children's health products [41][42]. Summary by Sections Company Overview - The company has transitioned from a diversified pharmaceutical firm to a leader in pediatric medications, with revenue growing from 170 million RMB in 2006 to 2.43 billion RMB in 2023 [4][19]. - The core product, "Yikexin" (Vitamin AD drops), has maintained a market share of over 60% in its category [19][54]. Financial Performance - From 2020 to 2023, the company's revenue grew at a CAGR of 11%, while net profit grew at a CAGR of 26% [3][31]. - The company has increased its cash dividend payout ratio from 13.6% in 2016 to 80.1% in 2023, with plans for mid-year dividends starting in 2024 [3][38]. Product Development - The company is expanding the target demographic for its core products, with "Yikexin" now marketed for children up to 18 years old [4][54]. - Strategic partnerships, such as with China Resources Sanjiu, are expected to enhance market penetration for key products like "Yidixin" (Vitamin D drops) [4][59]. Market Trends - The pediatric pharmaceutical market is projected to grow, with increasing approvals for children's medications and a focus on vitamin A and D supplementation [41][42]. - The company is well-positioned to capitalize on this growth, with a robust pipeline of new pediatric products planned for annual release [67].