河南华英农业发展 股份有限公司 内部控制审计报告 亚会专审字（2024）第 01310003 号 (特殊普通合伙) 亚太(集团) 八日 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.ww.cn】 目 项 w h \ 小川 】 公 】 【 地址:北京市丰台区丽泽路 16号 院 3 号楼 20 层 2001 邮编:100073 申话/传真:010-88312386 内部控制审计报告 起始页码 太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) Asia Pacific (Group) CPAs(Special General Partnership) 内部控制审计报告 亚会专审字(2024)第 01310003 号 1-2 我们认为,河南华英农业发展股份有限公司于 2023年 12月 31 目按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 河南华英农业发展股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了河南华 英农业发展股份有限公司(以下简称"华英农业公司")2023年12月31日的财务报告内部控 ...

关于河南华英农业发展股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表 专项审核报告 亚会专审字（2024）第 01310004 号 亚太(集团) 棒殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册分计师行业结走否由具有执业许可的会计师事 | 项目 | 起始页码 | | --- | --- | | 专项审核报告 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 关于河南华英农业发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 专项审核报告 亚会专审字(2024)第 01310004 号 河南华英农业发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了河南华英农业发展股份有限公司(以下简称"华英农 业公司")2023年12月31日合并及公司的资产负债表,2023年度合并及公司的利 润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注 的基础上,对后附的《上市公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的 情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。 按照中国证券监督管理委员会印发的《上市 ...

证券代码：002321 证券简称：华英农业 公告编号：2024-015 河南华英农业发展股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之 一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024 年度，结合对目前公司所处形势的研判，公司董事会和管 理层在未来将采取更加积极有效的应对措施，一方面全面释放产能， 紧密产销联动，继续强化羽绒和食品两大核心业务发展，充分发挥 公司高端市场、出口市场的头部企业竞争优势，从而稳定经营基本 盘，另一方面，公司将着重发展深加工高附加值产品，逐步打开成 长新空间；同时也将积极努力抓住预制菜行业蓬勃发展所带来的市 场机遇，形成新的利润增长点。公司还将采取一系列措施优化内部 管理，加强降本增效的实施力度，以改善公司经营情况、实现公司 高质量发展。具体举措如下： 1、优化内部管理，提高运营效率。公司将加强内部经济效益考 核，采用更加科学、符合公司实际情况的综合性考核指标引导调动 员工积极性、主动性，提高运营效率。在提质增效上，公司将重点 开展价值链分析，优化采购生产销售环节，实现精益生产；持续完 善成本核算系统，加强成本考 ...

河南华英农业发展股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 2023 年度，作为河南华英农业发展股份有限公司（以下简称"公 司"）的独立董事，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》和《公司章程》《独 立董事工作制度》等有关法律、法规、规范性文件、公司制度的要求， 诚信、勤勉、忠实履行职责，充分发挥独立董事的作用，切实维护公 司和全体股东的合法权益。现将本人 2023 年度履行独立董事职责情 况作汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人张瑞，中国国籍，1989 年 9 月出生，本科学历，注册会计 师、税务师、中级会计师职称。曾就职于北京博晖创新生物技术集团 股份有限公司、信阳天一美家实业有限公司、润氏电子科技（信阳） 有限公司。现任信阳方圆联合会计师事务所副主任会计师。自 2022 年 5 月起，担任公司独立董事。 本人在会前认真审阅会议文件资料，主动向公司了解相关情况； 会议上，本人基于掌握的情况，从专业出发，积极参与各项议题的讨 论，独立、客观、审慎地参与决策。本年度，本 ...

证券代码：002321 证券简称：华英农业 公告编号：2024-014 河南华英农业发展股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备及部分资 产报废的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 河南华英农业发展股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董 事会第十三次会议和第七届监事会第九次会议审议通过《关于 2023 年度计提资产减值准备及部分资产报废的议案》，该议案无需提交公 司股东大会审议。根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市 规则》及公司有关会计政策，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围 内截至 2023 年 12 月 31 日的各类应收款项、存货、固定资产、在建 工程、无形资产等资产进行了全面清查，对各项资产减值的可能性进 行了充分的评估和分析，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备； 对部分陈旧毁损不具备使用价值的资产进行报废。具体情况如下： 一、本次计提信用及资产减值准备概述 （一）整体情况 公司2023年度信用减值及资产减值准备合计计提17,622,780.48 元。其中应收账款转回减值准备2,110,471.13元，其他应收款 ...

证券代码：002321 证券简称：华英农业 公告编号：2024-013 结合 2023 年度经营与财务状况和 2024 年度公司发展规划，公司 董事会拟定 2023 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股， 不以公积金转增股本。 二、2023 年度拟不进行利润分配的原因 根据《公司法》《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》 及《公司章程》等相关规定，鉴于公司报告期末可供分配利润为负值， 不具备实施现金分红的条件，为保障公司经营资金需求及未来发展战 略的顺利实施，更好维护全体股东的长远利益，公司 2023 年度拟不 派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 1 河南华英农业发展股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 河南华英农业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 18 日召开第七届董事会第十三次会议和第七届监事会第九次 会议，审议通过了《关于<2023 年度利润分配预案>的议案》,该议案 尚需公司 2023 年度股东大会审议，现将具体情况公告如下： ...

证券代码：002321 证券简称：华英农业 公告编号：2024-010 河南华英农业发展股份有限公司 第七届董事会第十三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 河南华英农业发展股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董 事会第十三次会议于 2024 年 4 月 18 日上午 9：30 在公司总部潢川县 华英大厦 16 层高管会议室召开。本次会议由公司董事长许水均先生 召集，会议通知于 2024 年 4 月 8 日以专人递送、传真、电子邮件等 方式送达给全体董事、监事和高级管理人员。会议应出席董事 9 人， 实际出席董事 9 人，其中董事王火红先生、陈尧华先生采用通讯方式 参会。公司董事长许水均先生主持会议，公司监事及部分高管列席了 会议。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、 行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。 经与会董事认真审议，本次会议以现场表决和通讯表决相结合的 方式审议通过以下议案： 一、以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关 于<2023 年年度报告及其摘要>的议案 ...

河南华英农业发展股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情 况评估及履行监督职责情况的报告 注册地址：北京市丰台区丽泽路16号院3号楼20层2001 首席合伙人：邹泉水 2023年末合伙人数量74人，注册会计师人数352人，签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师人数253人。2023年度经审计的收入 总额6.97亿元，审计业务收入5.70亿元，证券业务收入4.20亿元。2023 年上市公司审计客户家数52家、主要行业包含制造业21家、信息传输、 软件和信息技术服务业10家、批发和零售业5家、租赁和商务服务业3 家、文化、体育和娱乐业3家，其余行业10家，财务报表审计收费总 1 河南华英农业发展股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审 计委员会根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《董事会审计委员 会实施细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真 履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及 履行监督职责的情况汇报如下： 一、202 ...

河南华英农业发展股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 河南华英农业发展股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合河南华英农 业发展股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 纳入评价范围的主要业务和事项包括：发展战略、组织架构、人 力资源、社会责任、企业文化、风险管理、资金活动、采购业务、资 产管理、销售业务、研究与开发、财务报告、合同管理、信息系统、 信息与沟通、内部监督等内容。重点关注的高风险领域覆盖了对如下 内部控制目标产生重大影响的公司核心业务：食品安全、生产安全、 资产管理、财务报告、预算管理、采购管理、生产管理、信息系统等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公 司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会 ...

河南华英农业发展股份有限公司 2023 年年度报告商誉减值 证券代码：002321 证券简称：华英农业 河南华英农业发展股份有限公司 2023 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | | 截至评估基准日 2023 | 年 12 | | | | | | | 月 31 | 日，包含商誉的资产 | | | | | | | | | 组纳入评估范围内的账面 | | | 杭州华英新塘 | 嘉瑞国际 | | 嘉瑞评报字 | | 价值为 | 33,983.04 | 万元， | | 羽绒制品有限 | 资产评估 | 孙泽平、 | (2024)第 | 可收回金额 | | 本次评估采用预计未来现 | | | 公司包含商誉 | | 苏怡婧 | | | | | | | | 有限公司 | | 0062 号 | | | 金流量现值法确定评估结 ...