湖北回天新材料股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZE10292 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 " 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZE10292 号 湖北回天新材料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了湖北回天新材料股份有限公司(以下简称回天新 材）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是回天新材董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不 ...

国金证券股份有限公司 （三）投资品种 关于湖北回天新材料股份有限公司 （二）资金来源 公司闲置自有资金。 使用闲置自有资金购买理财产品的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"）作为湖北回天新材料股份有限公司 （以下简称"回天新材"或"公司"） 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机 构，据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》等有关法 律、法规、规范性文件的规定，对回天新材使用闲置自有资金购买理财产品的核查情况 如下： 一、投资概述 （一）投资额度 根据公司及纳入合并报表范围内的子公司的资金状况，使用任一时点合计不超过人 民币 8 亿元的闲置自有资金购买银行及其他金融机构发行的安全性高、流动性好的理财 产品，在前述额度内，该资金可以滚动使用。 公司于 2025 年 4 月 25 日召开的第十届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用 闲置自有资金购买理财产品的议案》。 银行、信托、证券等专业理财机构发行的安全性高、流动性好的理财产品。其中， 现金管理类产品需发行主体能够提供保本承 ...

2、公司拟为子公司上海回天新材料有限公司（以下简称"上海回天"）、常州回 天新材料有限公司（以下简称"常州回天"）、广州回天新材料有限公司（以下简称"广 州回天"）、湖北回天汽车用品有限公司（以下简称"回天汽用"）、湖北回天新材料 （宜城）有限公司（以下简称"宜城回天"）、安庆华兰科技有限公司（以下简称"安 庆华兰"）及前述子公司之间向银行等金融机构申请贷款、保函、银行承兑汇票、商业 承兑汇票、信用证等融资事项提供不超过人民币 20 亿元（含 20 亿元）的担保。前述额 度包含对资产负债率超过 70%的子公司提供的担保额度。 国金证券股份有限公司 关于湖北回天新材料股份有限公司 为子公司提供担保额度的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"）作为湖北回天新材料股份有限公司 （以下简称"回天新材"或"公司"） 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机 构，据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关 法律、法规、规范性文件的规定，对回天新材为子公司提供担保额度事项的核查情况如 下 ...

国金证券股份有限公司 关于湖北回天新材料股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"）作为湖北回天新材料股份 有限公司（以下简称"回天新材"或"公司"）2022 年向不特定对象发行可转换 公司债券的保荐机构，据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件的规定，对回天新材使用 部分闲置募集资金进行现金管理的核查情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于同意湖北回天新材料股份有限公司向不 特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2022]2020 号），公司于 2022 年 10 月 27 日向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称"可转债"） 8,500,000 张，每张面值人民币 100 元，发行总额 85,000.00 万元，扣除各项发行 费后，实际募集资金净额为人民币 844,184,179.25 元，已于 2022 年 11 月 2 日全 部到账。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已 ...

国金证券股份有限公司 关于湖北回天新材料股份有限公司 2024 年年度跟踪报告 | 保荐机构名称：国金证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：回天新材（300041） | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：胡琳扬 | 联系电话：021-68826021 | | 保荐代表人姓名：黎慧明 | 联系电话：021-68826021 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | - | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 不适用 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | - | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于 | 是，保荐代表人已督导公司建立健 | | 防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、 内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | 全规章制度 | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | - | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月查询 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息 ...

国金证券股份有限公司 关于湖北回天新材料股份有限公司 部分募集资金投资项目延期的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"）作为湖北回天新材料股份有限公司 （以下简称"回天新材"或"公司"） 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机 构，据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》等有关法 律、法规、规范性文件的规定，对回天新材部分募集资金投资项目延期的核查情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于同意湖北回天新材料股份有限公司向不特定对 象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2022]2020 号），公司于 2022 年 10 月 27 日向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称"可转债"）8,500,000 张，每张面值 人民币 100 元，发行总额 85,000.00 万元，扣除各项发行费后，实际募集资金净额为人 民币 844,184,179.25 元，已于 2022 年 11 月 2 日全部到账。立信会计师事务所（特殊普 通合伙）已于 2022 年 ...

国金证券股份有限公司 关于湖北回天新材料股份有限公司 2024 年度持续督导培训情况报告 深圳证券交易所： 国金证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"国金证券"）作为湖北回天 新材料股份有限公司（以下简称"回天新材"或"公司"） 2022 年向不特定对象发 行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 13 号——保荐业务》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法规和规则的相关规定，对回天新材进行了 2023 年度持续督导培训，现将培训情况报告如下： 一、本次持续督导培训的基本情况 （一）培训时间：2025 年 4 月 21 日 （二）培训方式：远程授课与自学相结合的方式 三、培训总结 1 保荐机构认为：通过本次培训，促进培训对象增强法制观念和诚信意识，加 强理解作为上市公司管理人员在公司信息披露、规范运作等方面所应承担的责任 和义务，有助于进一步提升公司的规范运作水平。本次培训达到了预期的培训目 标，取得了良好的效果。 （以下无正文） 2 （本页无正文，为《国金 ...

国金证券股份有限公司 关于湖北回天新材料股份有限公司 2024年度持续督导定期现场检查报告 | 保荐机构名称：国金证券股份有限公司 被保荐公司简称：回天新材 | | --- | | 保荐代表人姓名：胡琳扬 联系电话：021-68826021 | | 保荐代表人姓名：黎慧明 联系电话：021-68826021 | | 现场检查人员姓名：黎慧明 | | 现场检查对应期间：2024 年 1 月至 2024 年 12 月 | | 现场检查对应时间：2025 年 4 月 21 日至 2025 年 4 月 22 日 | | 一、现场检查事项 现场检查意见 | | （一）公司治理 是 否 不适用 | | 现场检查手段：（一）对上市公司董事及高级管理人员进行访谈；（二）查看公司章程和公 | | 司治理制度；（三）查阅公司股东大会、董事会和监事会相关会议文件；（四）现场查看公 | | 司主要管理场所；（五）对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、 | | 记录。 | | 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √ | | √ 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | | 3.三会会议记录是否完整，时间、地 ...

湖北回天新材料股份有限公司 本人毕业于上海财经大学会计学院管理学（会计学）博士专业，博士研究生 学历，现任上海财经大学会计学院教授、博士生导师，兼任财政部第四届企业会 计准则咨询委员会委员，兼任肇民科技独立董事。2021年4月起任本公司独立董 事。本人对企业会计准则和公司治理有深入研究，研究成果发表在《经济研究》 《管理世界》《会计研究》等国内权威学术期刊。 本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，并与公司及控股股东、实际控 制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响本人进行独立客观判断关 系。因此，本人满足独立董事的任职要求，不存在影响独立性的情形，符合《上 市公司独立董事管理办法》《公司章程》《公司独立董事制度》中对独立董事独 立性的相关规定。 二、年度履职概况 2024 年度独立董事述职报告 (刘浩) 各位董事： 本人作为湖北回天新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会 的独立董事，2024年严格按照《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《公 司独立董事制度》及有关法律、法规的规定和要求，诚实、勤勉、独立地履行职 ...

湖北回天新材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 (朱怀念) 各位董事： 本人作为湖北回天新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会 的独立董事，2024年严格按照《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《公 司独立董事制度》及有关法律、法规的规定和要求，诚实、勤勉、独立地履行职 责，积极出席相关会议，对各项议案发表了意见或建议。在履职期间，利用自身 的法学专业知识和实践经验，结合公司实际情况，有针对性地为公司的持续、健 康发展提出具有建设性的意见，维护公司和股东尤其是中小股东的利益，充分发 挥了独立董事的专业性作用。现将本人2024年度履职情况介绍如下： 一、本人基本情况 本人毕业于武汉大学法学博士专业，博士研究生学历，现任上海对外经贸大 学副教授、硕士生导师，中国国际经济法学会理事、上海上正恒泰律师事务所兼 职律师，主要研究领域为国际投融资法、国际经济法理论和实务，是国内较早从 事国际项目融资法研究的专家，2019年1月起任本公司独立董事。本人未在公司 担任除独立董事外的其他职务，并与公司及控股股东、实际控制人不存在 ...