江苏凯伦建材股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 20 日 江苏凯伦建材股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，江苏凯伦建材股份有限 公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事朱冬青先生、蔡昭昀女 士、梁叶秀女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事朱冬青先生、蔡昭昀女士、梁叶秀女士的任职经历以及签署 的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公 司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他 可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | | 10 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | 11 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | 12 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 13 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 14 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2024〕2843 号 江苏凯伦建材股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏凯 ...

江苏凯伦建材股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 （二） 聘任程序 公司第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十五次会议和 2022 年度 股东大会审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意聘任天健会计 师事务所为公司 2023 年度审计机构。独立董事对上述议案发表了事前认可意见 及同意的独立意见。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范及公司 2023 年年报工作安排，天健会计师事务所对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。经审计， 天健会计师事务所认为公司财务报表在重大方面按照企业会计准则的规定编制， 真实、客观、公允地反映了公司经营成果、财务状况和现金流量；公司保持了有 效的财务报告内部控制。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工 作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试 ...

证券代码：300715 证券简称：凯伦股份 公告编号:2024-050 江苏凯伦建材股份有限公司 关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 项 目 | | 序号 | 金 额 | | --- | --- | --- | --- | | 募集资金净额 | | A | 484,338,077.15 | | 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 150,150,704.11 | | | 利息收入净额 | B2 | 242,976.19 | | | 补充流动资金 | B3 | 334,338,077.15 | | | 募集资金专户注销结余资 | B4 | 92,272.08 | | | 金结转 | | | | 本期发生额 | 项目投入 | C1 | | | | 利息收入净额 | C2 | | | | 补充流动资金 | C3 | | | | 募集资金专户注销结余资 金结转 | C4 | | | | 项目投入 | D1=B1+C1 | 150,150,704.11 | | | 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 242,976.19 | | 截至期末累计发生额 | 补充流动资金 | D3=B3 ...

由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上 文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。 证券代码：300715 证券简称：凯伦股份 公告编号:2024-056 江苏凯伦建材股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称"公司"）本次根据中华人民共和国 财政部（以下简称"财政部"）的相关规定变更会计政策。根据《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，公 司本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、 经营成果和现金流量产生重大影响，具体情况如下： 一、本次会计政策变更的概述 1、会计政策变更原因 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《企业会计准则准则解释 17 号》，其中 "关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"和"关 于售后租回交易的会计处理"的规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，符合 相 ...

目 录 一、控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况的专项审计说 明………………………………………………………………… 第 1—2 页 二、控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表……… 第 3 页 第 1 页 共 3 页 控股股东及其他关联方非经营性资金占用及 清偿情况的专项审计说明 天健审〔2024〕2848 号 江苏凯伦建材股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称凯伦股份公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的凯伦股份公司管理层编制的 2023 年度《控股股东及其他关联方非经营性资 金占用及清偿情况表》（以下简称资金占用情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供凯伦股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为凯伦股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解凯伦股份公司 ...

证券代码：300715 证券简称：凯伦股份 公告编号:2024-057 江苏凯伦建材股份有限公司 关于举行 2023 年度业绩网上说明会的公告 | 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，不存在 | | --- | | 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 | 特此公告。 江苏凯伦建材股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 20 日 江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年年度报告全文及 其摘要已于 2024 年 4 月 20 日刊登于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）。为便于广大投资者更深入全面地了解公司情况，公司定 于 2024 年 4 月 29 日（星期一）下午 15：00-17：00 在全景网举行 2023 年度业 绩网上说明会，本次年度业绩说明会将采用网络远程方式举行，投资者可登录全 景网"投资者关系互动平台"（https://ir.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。 出席本次说明会的人员有：公司董事长钱林弟先生、董事会秘书霍巨先生、 财务负责人季正华先生、独立董事梁叶秀女士、保荐代表人陈杰先生。 为充分尊重投资者、提 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 reached ¥2,800,645,745.14, representing a 31.63% increase compared to ¥2,127,605,220.02 in 2022[18]. - The net profit attributable to shareholders was ¥22,637,174.89, a significant turnaround from a loss of ¥159,018,962.78 in the previous year, marking a 114.24% improvement[18]. - The net cash flow from operating activities increased by 315.00% to ¥192,431,318.59, up from ¥46,368,524.04 in 2022[18]. - Basic earnings per share improved to ¥0.06 from a loss of ¥0.42 in 2022, reflecting a 114.29% increase[18]. - Total assets as of the end of 2023 were ¥6,524,396,837.53, a 6.23% increase from ¥6,141,884,381.15 at the end of 2022[18]. - The company reported a decrease in net profit after deducting non-recurring gains and losses, amounting to -¥30,112,681.75 in 2023, compared to -¥173,623,637.99 in 2022, an 82.66% improvement[18]. - The company received government subsidies amounting to ¥35,287,571.16 in 2023, compared to ¥28,338,674.67 in 2022[23]. - The company achieved operating revenue of ¥2,800,645,745.14 in 2023, representing a year-on-year growth of 31.63% due to the continuous expansion of distribution channels[77]. - Operating costs for the period were ¥2,184,583,275.99, an increase of 27.53% compared to the previous year, primarily due to increased sales[78]. - The company reported a total revenue of 3,061 million CNY for the year 2023, showing a significant increase compared to the previous year[144]. Market Expansion and Strategy - The company is focusing on expanding its market presence and enhancing product development in response to government policies promoting infrastructure and housing projects[28]. - The company anticipates a revenue growth forecast of 10% for the next quarter, driven by new product launches and market expansion strategies[31]. - The company plans to enter three new regional markets by the end of 2024, aiming to capture an additional 5% market share[36]. - The ongoing urban renewal projects are expected to generate an estimated 500 million RMB in additional revenue over the next two years[32]. - The company is actively pursuing mergers and acquisitions to strengthen its market position, with a target of completing two strategic acquisitions by mid-2024[36]. - The company plans to reduce reliance on real estate clients by expanding sales channels and increasing the proportion of non-real estate business, targeting infrastructure construction and emerging urban infrastructure sectors[130]. - The company aims to expand its market presence in Southeast Asia, targeting a 10% market penetration by the end of 2024[153]. - A strategic acquisition is in progress, with negotiations to acquire a local competitor that could enhance production capacity by 30%[153]. Research and Development - Investment in R&D for new technologies increased by 25%, focusing on sustainable building materials and energy-efficient solutions[30]. - The company has invested significantly in R&D, with expenditures of ¥13,877.83 million, ¥13,064.25 million, and ¥16,295.20 million over the past three years, accounting for 5.37%, 6.14%, and 5.82% of operating revenue respectively[75]. - The company has obtained over 340 patents and launched numerous innovative products, enhancing its reputation in the waterproofing industry[75]. - The company is actively pursuing research and development initiatives to innovate its product offerings and improve operational efficiency[149]. - The company is committed to accelerating the development of new businesses in renewable energy and mining, with a goal of increasing the proportion of foreign trade exports[124]. Governance and Compliance - The company has established a governance structure that complies with legal requirements, ensuring equal rights for all shareholders and maintaining transparency in operations[137]. - The board of directors consists of 7 members, including 3 independent directors, ensuring compliance with governance standards[137]. - The company is committed to improving compliance and governance practices following recent regulatory scrutiny[1]. - The company has implemented measures to address the non-operational fund occupation by the controlling shareholder, including the return of all occupied funds and interest[139]. - The company emphasizes compliance with relevant laws and regulations to prevent issues related to capital market violations and financial fraud[140]. Environmental Compliance - The company has complied with all relevant environmental protection laws and regulations, with no penalties incurred during the reporting period[185]. - The company has not faced any major environmental compliance issues, reinforcing its commitment to sustainable practices[185]. - The company has committed to reducing carbon emissions through the promotion of advanced energy-saving technologies and equipment[191]. - The company has established an emergency response plan for environmental incidents, with a dedicated command and rescue team in place[189]. Employee Management - The total number of employees at the end of the reporting period is 1,463, with 886 in the parent company and 577 in major subsidiaries[169]. - The employee composition includes 686 sales personnel, 323 production personnel, and 249 technical personnel, among others[170]. - The company has implemented a training program aimed at enhancing employee skills and competencies, with various training categories aligned with business needs[172]. - The company has a structured approach to employee compensation based on strategic direction and market analysis, promoting performance-oriented outcomes[171]. Financial Management - The company has established a comprehensive risk management system, including a risk measurement system and a stop-loss mechanism for trading activities[106]. - The company’s risk control measures include monitoring liquidity risk and ensuring that the scale of hedging funds does not impact normal operations[106]. - The company reported a significant decline in investment income, down 99.17% to CNY 3.09 million, primarily due to factors like factoring fees and interest income[96]. - The company has established internal control measures to address non-operational fund occupation by the controlling shareholder, which has been resolved as of April 26, 2023[177]. Shareholder Returns - The company plans to distribute a cash dividend of 1.30 RMB per 10 shares (including tax) based on a total of 371,635,470 shares[4]. - The company’s cash dividend policy is in compliance with its articles of association and shareholder resolutions[174]. - The total distributable profit for the year is RMB 87,612,677.64, with the cash dividend amounting to 55.1% of this total[175].

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕2844 号 江苏凯伦建材股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称凯伦股份公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是凯伦 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 二〇二四年四月十八日 第 2 页 共 2 页 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，凯伦股份公司于 20 ...

江苏凯伦建材股份有限公司 2023 年，在公司管理层的领导和全体员工的共同努力下，聚焦主业，提升经 营质量，公司的营收规模实现了稳健增长。现将公司 2023 年财务决算情况报告 如下： 一、财务报表审计情况 报告期内，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况及 2023 年度的合并 及母公司经营成果和现金流量。公司编制的 2023 年度财务报表经天健会计师事 务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告天健审〔2024〕 2843 号。 | | 2023 年 | 2022 年 | 本年比上年增减 | 2021 年 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 2,800,645,745.14 | 2,127,605,220.02 | 31.63% | 2,585,783,925.51 | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 22,637,174.89 | -159,018,962.78 | 114.24% | 71,923,477.59 | | 归属于上市公司 ...