内部控制审计报告 众环审字(2025)0102564 号 武汉回盛生物科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了武 汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称"回盛生物"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部 控制的有效性。 一、回盛生物对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是回盛生物董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，武汉回盛生物科技股份有限公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有 ...

关于武汉回盛生物科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字（2025）0100850 号 武汉回盛生物科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称"回盛生物"）2024 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2024 年度合并及公司的利润表、合并及公司的 现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称"2024 年度财务 报表"）的基础上，对后附的《武汉回盛生物科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况 表》（以下简称"营业收入扣除表"）进行了专项核查。 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律 监管指南第 1 号——业务办理》的规定，编制和披露营业收入扣除表，提供真实、合法、完 整的核查证据，是回盛生物管理层的责任。我们的责任是在执行核查工作的基础上对营业收 入扣除表发表专项核查意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了核查工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行核查工作以对营业收入扣除表是 否不存在重大错报获 ...

各位股东及股东代表： 本人作为公司独立董事，2024 年度严格按照《公司法》《证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法 规及规范性文件的有关规定，认真履行《公司章程》《独立董事工作制度》赋 予的职责，忠实、勤勉、独立地履职，充分发挥独立董事的作用，维护全体股 东尤其是中小股东的利益。现将本人 2024 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人曾振灵，男，1963 年出生，中国国籍，兽医药理学与毒理学博士研 究生学历，教授职称，无境外永久居留权。历任华南农业大学教员、讲师、副 教授、教授，现任华南农业大学兽医学院二级岗教授。自 2016 年 12 月起担任 公司独立董事，于 2024 年 3 月离任。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在 妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 武汉回盛生物科技股份有限 ...

武汉回盛生物科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 谢获宝 （已离职） 各位股东及股东代表： 本人作为公司独立董事，2024 年度严格按照《公司法》《证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法 规及规范性文件的有关规定，认真履行《公司章程》《独立董事工作制度》赋 予的职责，忠实、勤勉、独立地履职，充分发挥独立董事的作用，维护全体股 东尤其是中小股东的利益。现将本人 2024 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人谢获宝，男，1967 年出生，中国国籍，经济学博士研究生学历，教 授，无境外永久居留权。现任武汉大学经济与管理学院会计学教授，博士研究 生导师，多年从事会计学科研、教学工作，具备丰富的会计专业知识和经验。 兼任上市公司广州金域医学检验集团股份有限公司、杰克科技股份有限公司独 立董事；非上市公司弘毅远方基金管理有限公司、湖北融通高科先进材料集团 股份有限公司、湖北金龙新材料股份有限公司、湖北交投资本投资有限公司独 立董事。自 2016 年 12 月起担任公司独立董事，于 2024 年 3 月离任。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除 ...

武汉回盛生物科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 才学鹏 各位股东及股东代表： 本人作为公司独立董事，2024 年度严格按照《公司法》《证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简 称《股票上市规则》）等法律法规及规范性文件的有关规定，认真履行《公司 章程》《独立董事工作制度》赋予的职责，忠实、勤勉、独立地履职，充分发 挥独立董事的作用，维护全体股东尤其是中小股东的利益。现将本人 2024 年 度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人才学鹏，出生于 1958 年，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究 生学历，研究员。历任中国农业科学院兰州兽医研究所所长、党委书记，中农 威特生物科技股份有限公司董事长、总经理，中国动物疫病预防控制中心主任， 中国兽医药品监察所所长，党委副书记，中国兽药协会会长。现任瑞普生物股 份有限公司独立董事。自 2024 年 3 月至今担任公司独立董事。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在 妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响 ...

各位股东及股东代表： 本人作为公司独立董事，2024 年度严格按照《公司法》《证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简 称《股票上市规则》）等法律法规及规范性文件的有关规定，认真履行《公司 章程》《独立董事工作制度》赋予的职责，忠实、勤勉、独立地履职，充分发 挥独立董事的作用，维护全体股东尤其是中小股东的利益。现将本人 2024 年 度履职情况汇报如下： 武汉回盛生物科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 冉明东 一、独立董事的基本情况 本人冉明东，男，1975 年出生，中国国籍，会计学博士。曾担任中南财 经政法大学副教授、武汉光迅科技股份有限公司独立董事。现任中南财经政法 大学会计学院副院长、教授，武汉海特生物制药股份有限公司、武汉回盛生物 科技股份有限公司独立董事。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在 妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 ...

武汉回盛生物科技股份有限公司 2024 年年度报告 2025-031 2025 年 04 月 武汉回盛生物科技股份有限公司 2024 年年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张卫元、主管会计工作负责人杨凯杰及会计机构负责人(会计主管人员)罗琼碧声明：保 证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 报告期，公司归属于上市公司股东的净利润同比下降 220.11%，扣除非经常性损益后的净利润同比 下降 45.06%。主要原因为：部分产品价格下降导致毛利率有所下降，对净利润产生一定影响；公司持 续加大研发创新投入，研发费用同比增加，对净利润产生一定影响；可转债募投项目投产转固后，报告 期可转债利息计入财务费用同比增加，对净利润产生一定影响；所持交易性金融资产公允价值变动形成 的非经常性损益对公司净利润产生一定影响。 报告期，公司主营业务、核心竞争力未发生重大不利变化。随着下游养殖行业规模化集中度的提 升，兽药 ...

证券代码：300871 证券简称：回盛生物 公告编号：2025-038 转债代码：123132 转债简称：回盛转债 武汉回盛生物科技股份有限公司 武汉回盛生物科技股份有限公司 2025 年第一季度报告 2025 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务 信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是 否 武汉回盛生物科技股份有限公司 2025 年第一季度报告 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 | | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 同期增减 | | 营业收入（元） | 399,068,578.25 | 206,809,092.0 ...

我们接受委托，对后附的武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称"回盛生物"）截至 2024 年 12 月 31 日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。 按照中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定， 编制《关于前次募集资金使用情况的报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原 始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是回盛生物董事会的责任。 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》提出鉴证 结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获 取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为 必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。 我们认为，后附的武汉回盛生物科技股份 ...

证券代码：300871 证券简称：回盛生物 公告编号：2025-034 转债代码：123132 转债简称：回盛转债 武汉回盛生物科技股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的报告 （截至2024年12月31日止） 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》，武汉 回盛生物科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）编制了截至 2024 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况的报告。 根据《募集资金管理制度》的要求，公司对首次公开发行股票募集资金实行专户存储， 并对募集资金的使用实行严格的审批手续，保证专款专用。经公司第二届董事会第八次会 议审议批准，2020 年 8 月 27 日，公司连同保荐机构海通证券股份有限公司（以下简称"海 通证券"）分别与汉口银行股份有限公司武昌支行、招商银行股份有限公司武汉东西湖支 行、中信银行股份有限公司武汉分行、中国农业银行股份有限公司应城市支行签署了《首 次公开发行股票募集资金三方监管协议》。 经公司第二届董事会第九次会议审议批准，2020 ...