国浩律师（杭州）事务所 法律意见书 国浩律师（杭州）事务所 关于 曼卡龙珠宝股份有限公司 2023 年年度股东大会的 法律意见书 电话/Tel: (+86)(571) 8577 5888 传真/Fax: (+86)(571) 8577 5643 地址：杭州市上城区老复兴路白塔公园 B 区 2 号、15 号国浩律师楼 邮编：310008 电子邮箱/Mail：grandallhz@grandall.com.cn 网址/Website：http://www.grandall.com.cn 二〇二四年五月 Grandall Building, No.2＆No.15, Block B, Baita Park, Old Fuxing Road, Hangzhou, Zhejiang 310008, China 法律意见书 致：曼卡龙珠宝股份有限公司 国浩律师（杭州）事务所（以下简称"本所"）接受曼卡龙珠宝股份有限公 司（以下简称"公司"）的委托，指派律师出席公司2023年年度股东大会（以下 简称"本次股东大会"），并依据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）《上市公司股东大会规则》（以下简称"《股东大会规则 ...

股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2024-049 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要提示： 1、本次股东大会无增加、变更、否决提案的情况； 2、本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。 一、会议召开情况 1、会议召集人：公司董事会 2、会议主持人：董事长孙松鹤先生 3、会议召开方式：现场投票与网络投票相结合的方式 4、会议召开地点：杭州市上城区富春路 308 号华成国际发展大厦 20 楼公司 会议室 曼卡龙珠宝股份有限公司 2023 年年度股东大会决议公告 5、会议召开时间： （1）现场会议召开时间为：2024年5月17日（星期五）下午14:00 （2）网络投票时间：2024年5月17日 通过深圳证券交易所交易系统进行投票的具体时间为：2024年5月17日上午 9:15—9:25，9:30—11:30 和下午13:00—15:00；通过深圳证券交易所互联网投票 系统投票的具体时间为：2024年5月17日9:15至15:00期间的任意时间。 6、会议通知情况：公司于 2024 年 4 月 27 日在巨潮资讯网刊登了《 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》的 要求，曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）现将上月直营门店新增情 况公告如下： 单位：万元 | | 序 门店名称 | 所在地区 | | | 开设时间 | | | 投资金额 | 主要商品类别 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 号 | | | | | | | | | | | 无锡江阴南门八佰伴 1 | 江苏 | 2024 | 年 4 | 月 | 26 | 日 | 393.62 | 素金饰品、镶 | | 嵌饰品 | 店 | | | | | | | | | | | 2 常州新北万达店 | 江苏 | 2024 | 年 4 | 月 | 26 | 日 | 312.66 | 素金饰品、镶 | | 嵌饰品 | | | | | | | | | | | | 3 合肥坝上吾悦广场店 | 安徽 | 2024 | 年 4 | 月 | 27 | 日 | 108.68 ...

Investment Rating - The report maintains a "Recommended" rating for the company [1][2]. Core Views - The company achieved a revenue of 1.923 billion yuan in 2023, representing a year-on-year increase of 19.44%, and a net profit attributable to shareholders of 80 million yuan, up 47.53% year-on-year [1]. - The company is expected to achieve revenues of 2.467 billion, 3.123 billion, and 3.885 billion yuan in 2024, 2025, and 2026 respectively, with year-on-year growth rates of 28.3%, 26.6%, and 24.4% [1][4]. - The net profit attributable to shareholders is projected to be 100 million, 123 million, and 141 million yuan for the same years, with growth rates of 25.2%, 22.3%, and 15.2% respectively [1][4]. Revenue and Profit Analysis - In 2023, the company’s revenue from gold jewelry reached 1.769 billion yuan, a year-on-year increase of 32.14%, accounting for 91.99% of total revenue [1]. - The e-commerce segment saw significant growth, with revenue of 918 million yuan, up 49.60% year-on-year, representing 47.74% of total revenue [1]. - For Q1 2024, the company reported revenue of 500 million yuan, a year-on-year increase of 45.12% [1]. Store Expansion and Performance - As of the end of 2023, the company had a total of 218 stores, with a net increase of 8 stores during the year [1]. - The average revenue per store decreased by 7.45% year-on-year to 6.4958 million yuan due to the impact of the embedded jewelry segment [1]. Margin and Cost Control - The gross margin for 2023 was 14.64%, a decrease of 1.94 percentage points year-on-year [1]. - The company maintained good control over its expense ratios, with a sales expense ratio of 6.31% in 2023, down 1.47 percentage points year-on-year [1]. Digital Transformation and Brand Development - The company is advancing its digital management transformation, establishing a digital platform to enhance operational efficiency [1]. - The brand strategy focuses on young consumers, emphasizing fashion and originality in product design [1]. Profit Distribution Plan - The company proposed a profit distribution plan for 2023, with a cash dividend of 1.22 yuan per 10 shares, representing a distribution ratio of 39.9% [1]. Financial Forecast - The report forecasts a PE ratio of 29, 24, and 21 for the years 2024, 2025, and 2026 respectively, based on the closing price on April 26, 2024 [1][4].

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曼卡龙珠宝股份有限公司 对外担保决策制度 为了规范公司的对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保护投资者合 法权益和公司财务安全，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国民法典》（以下简称"《民法典》"）、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所创业板上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及 《曼卡龙珠宝股份有限公司章程》，特制订本决策制度。 第一条 公司为他人提供担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严 格控制风险。 第二条 为他人提供担保，包括公司为其控股子公司提供担保。本制度中所 称控股子公司包括全资子公司、控股子公司以及通过其他形式实际控制的公司。 第三条 公司应当明确与担保事项相关的印章使用审批权限，做好与担保事 项相关的印章使用登记。 第四条 控股股东、实际控制人应当维护公司在提供担保方面的独立决策， 支持并配合公司依法依规履行对外担保事项的内部决策程序和披露义务，不得强 令、指使或要求公司及相关人员违规对外提供担保。控股股东、实际控制人强令、 指使或要求公司及相关人 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 | 三、附件………………………………………………………………第 4—7 | 页 | | --- | --- | | (一)本所营业执照复印件 ……………………………………… 第 4 | 页 | | (二)本所执业证书复印件 ……………………………………… 第 5 | 页 | | (三)执业会计师资格证书复印件 ……………………………第 6—7 | 页 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕3498 号 曼卡龙珠宝股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称曼卡龙公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 曼卡龙公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表》（以下简称汇总 ...

曼卡龙珠宝股份有限公司 2024 年第一季度报告 证券代码：300945 证券简称：曼卡龙 公告编号：2024-042 曼卡龙珠宝股份有限公司 2024 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是 否 1 曼卡龙珠宝股份有限公司 2024 年第一季度报告 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 | | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | （%） | | | 营业收入（元） | 499,970,523.45 | 344,514,058.30 | | 45.12% | | ...