一、监事会会议召开情况 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）第二届监事会第十五次会 议于2024年8月28日在福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号公司会议 室以现场会议与通讯相结合的方式召开，会议通知及材料于2024年8月16日以电 子邮件的方式送达全体监事。本次会议由公司监事会主席黄福生先生召集并主持。 本次会议应到监事3名，实际参加会议监事3名（其中监事会主席黄福生先生以通 讯方式参加并主持会议），公司董事会秘书列席了本次会议。本次会议的召集、 召开程序符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》等有关规定。 二、监事会会议审议情况 证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2024-031 福建恒而达新材料股份有限公司 第二届监事会第十五次会议决议公告 公司监事会认为：公司编制和审议《2024年半年度报告》及《2024年半年度 报告摘要》的程序符合法律、法规和《公司章程》的规定，《2024年半年度报告》 及《2024年半年度报告摘要》的内容真实、准确、完整地反映了公司2024年1-6月 的经营成果和财务状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。未发 现参与定期报告编制和审议的人 ...

福建恒而达新材料股份有限公司 2024年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：福建恒而达新材料股份有限公司 单位：万元 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算的 会计科目 2024年初占用资 金余额 2024年半年度占 用累计发生金额 （不含利息） 2024年半年度占 用资金的利息 （如有） 2024年半年度偿 还累计发生金额 2024年半年度末 占用资金余额 占用形成原因 占用性质 - 非经营性占用 - 非经营性占用 - 非经营性占用 小计 — — — - - - - - - 非经营性占用 - 非经营性占用 - 非经营性占用 小计 — — — - - - - - 其他关联方及其附属企业 - 非经营性占用 小计 — — — - - - - - 总计 — — — - - - - - 其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公 司的关联关系 上市公司核算的 会计科目 2024年初往来资 金余额 2024年半年度往 来累计发生金额 （不含利息） 2024年半年度往 来资金的利息 （如有） 2024年半年度偿 还累计发生金额 2024年半年度末 往来 ...

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2024-035 福建恒而达新材料股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）于2024年8月28日分别召 开了第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关 于公司会计政策变更的议案》，公司本次会计政策变更事项无需提交股东大会审 议。具体情况如下： 一、本次会计政策变更的概述 （一）变更原因 （1）2023年8月1日，中华人民共和国财政部（以下简称财政部）发布了《关 于印发<企业数据资源相关会计处理暂行规定>的通知》（财会〔2023〕11号，以 下简称《企业数据资源相关会计处理暂行规定》），适用于符合企业会计准则相关 规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预 期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相 关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求，相关内容自2024年1月1日起 施行。 （2）2023年10月25日，财政部发布了《关于印发<企业 ...

Financial Performance - The company reported a significant increase in revenue for the first half of 2024, with total revenue reaching RMB 500 million, representing a 25% year-over-year growth[5]. - The company's operating revenue for the reporting period reached ¥299,022,162.41, representing a 9.62% increase compared to ¥272,789,147.49 in the same period last year[11]. - Net profit attributable to shareholders was ¥55,648,162.65, an increase of 8.18% from ¥51,438,025.65 in the previous year[11]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥55,297,603.99, showing a significant increase of 20.83% compared to ¥45,708,431.78 last year[11]. - The gross profit margin improved to 35%, up from 30% in the same period last year[5]. - The company reported a net increase in cash and cash equivalents of CNY -60,223,080.53, a decrease of 5.75% compared to the previous year[55]. - The company’s total operating revenue for the first half of 2024 reached CNY 299,022,162.41, an increase of 9.62% compared to the previous year[54]. - The net profit for the first half of 2024 was CNY 55,854,950.14, representing a growth of 8.8% from CNY 51,344,659.99 in the first half of 2023[123]. Market Expansion and Product Development - The company has provided a positive outlook for the second half of 2024, projecting a revenue growth of 20% to 30%[5]. - New product development includes the launch of a cutting-edge metal cutting tool, expected to contribute an additional RMB 50 million in revenue by the end of the year[5]. - The company is expanding its market presence in Southeast Asia, targeting a 10% market share by the end of 2025[5]. - The company aims to provide integrated cutting solutions with a series of metal cutting tools and supporting equipment, aligning with industry development trends[18]. - The company aims to develop a series of metal cutting tools to meet diverse user needs and enhance one-stop procurement capabilities[22]. Research and Development - The company plans to invest RMB 100 million in R&D for new technologies in the next fiscal year[5]. - The company invested 10.24 million yuan in R&D, a year-on-year increase of 19.12%, and obtained 5 patent authorizations during the reporting period[53]. - Research and development expenses increased to CNY 10,235,288.70, compared to CNY 8,592,271.64, marking a rise of 19.1% year-over-year[122]. - The company has accumulated nearly 30 years of technical experience in metal materials and heat treatment, contributing significantly to the localization of high-end products in China[39]. Risk Management - The management has identified potential risks including market volatility and supply chain disruptions, with strategies in place to mitigate these risks[1]. - The company faces risks from fluctuations in downstream market demand, particularly in light industry and equipment manufacturing sectors[68]. - The company is exposed to risks from the concentration of suppliers for key raw materials, which could impact procurement costs and production stability[69]. - The company acknowledges the risk of investment projects not meeting expectations, which could lead to discrepancies between projected and actual economic benefits[72]. Environmental Compliance - The company strictly adheres to various environmental protection laws and standards, ensuring stable compliance with environmental indicators and proper treatment of solid and hazardous waste[83]. - The company has implemented advanced air pollution control measures, including multi-faceted absorption and alkaline spraying, to meet the emission standards for various pollutants[83]. - The company has established a comprehensive wastewater treatment system that effectively treats production wastewater before discharge[84]. - The company achieved a 230.60% increase in efforts to reduce carbon emissions during the reporting period[89]. Shareholder Information - The company has no plans to distribute cash dividends or issue bonus shares for this fiscal year[1]. - The employee stock ownership plan includes 28 employees holding a total of 1,910,091 shares, representing 1.59% of the company's total equity[78]. - The company confirmed that it has fulfilled its commitments on time[98]. - The company reported a total rental payment of 302,500 RMB for leasing assets during the reporting period, which accounted for over 10% of the total profit for the period[104]. Financial Position - The company's total assets increased by 4.02% to ¥1,512,112,899.81 from ¥1,453,698,510.49 at the end of the previous year[11]. - The net assets attributable to shareholders rose by 2.50% to ¥1,148,122,943.20 from ¥1,120,076,160.55 at the end of the previous year[11]. - The company’s cash and cash equivalents decreased to CNY 59,569,517.17, representing 3.94% of total assets, down from 8.06% the previous year[58]. - Total liabilities reached CNY 362,924,218.01, up from CNY 332,763,398.83, indicating an increase of about 9.0%[117]. Corporate Governance - The company has established a governance structure that ensures effective checks and balances, receiving an A-level rating for information disclosure for two consecutive years since its listing[91]. - The company has implemented a talent management system to enhance employee skills and ensure timely payment of salaries and social insurance contributions[92]. - The company has improved its order system, "Heng Er Da Mall," to respond to customer needs promptly and enhance service quality[93]. - The company actively participates in social welfare activities, earning the title of "Patriotic and Military Support Enterprise" in 2024[94].

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2024-029 福建恒而达新材料股份有限公司 关于使用暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的公 告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）于2024年6月28日分别召 开了第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关 于使用暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过3,000万元 的暂时闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第二届董事会第十六次 会议审议通过之日起12个月，到期前应归还至募集资金专项账户，具体情况如下： 一、募集资金基本情况概述 中国证券监督管理委员会于2021年1月19日下发《关于同意福建恒而达新材 料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕163号）， 同意公司首次公开发行股票的注册申请。公司首次公开发行股票1,667万股，发行 价格为29.45元/股，募集资金总额为人民币490,931,500.00元，扣除不含税的发行 费用人民币51,395,635.87元后，实际募集资金净额 ...

核查意见 华泰联合证券有限责任公司关于 福建恒而达新材料股份有限公司使用暂时闲置募集资金暂 时补充流动资金的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐人"）作 为福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称"恒而达"或"公司"）首次公开 发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 13 号——保荐业务》）等有关规定，对恒而达拟使用暂时闲置募集资 金暂时补充流动资金事项进行了审慎尽职调查，具体核查情况如下： 一、募集资金及投资项目基本情况 中国证券监督管理委员会于2021年1月19日下发《关于同意福建恒而达新材 料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕163号）， 同意公司首次公开发行股票的注册申请。公司本次公开发行股票1,667万股，发行 价格为29.45元/股，募集资金总额为人民币490,931,500 ...

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2024-027 福建恒而达新材料股份有限公司 第二届监事会第十四次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）第二届监事会第十四次会 议于2024年6月28日在福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号公司会议 室以现场会议方式召开，会议通知及材料于2024年6月25日以电子邮件或电话的 方式送达全体监事。本次会议由公司监事会主席黄福生先生召集并主持。本次会 议应到监事3名，实际参加会议监事3名，公司董事会秘书列席了本次会议。本次 会议的召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》等有关规定。 二、监事会会议审议情况 1．审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》。 公司监事会认为：本次调整部分募集资金投资项目实施进度的行为符合目前 公司发展的实际需求，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形，该事项 决策和审议程序合法、合规、有效，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第2号——创业板上市公司 ...

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2024-028 福建恒而达新材料股份有限公司 关于调整部分募集资金投资项目实施进度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）于2024年6月28日分别召 开了第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关 于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》，同意调整公司首次公开发行股 票并在创业板上市募集资金投资项目（以下简称募投项目或募集资金投资项目） 之模切工具生产智能化升级改扩建生产项目（以下简称模切工具项目）、研发中 心升级项目的实施进度，现将具体情况公告如下： | 序号 | 募集资金投资项目 | 投资总额 | 募集资金拟 | 募集资金累 | 募集资金累 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 投资总额 | 计投资总额 | 计使用率 | | | 合计 | 65,033.74 | 43,953.59 | 41,299.69 | 93.96% | 注：募集资金累计使用率=募集资金累计 ...

核查意见 华泰联合证券有限责任公司关于 福建恒而达新材料股份有限公司调整部分募集资金投资项 目实施进度的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐人"）作 为福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称"恒而达"或"公司"）首次公开 发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 13 号——保荐业务》）等有关规定，对恒而达拟调整部分募集资金投 资项目实施进度事项进行了审慎尽职调查，具体核查情况如下： 一、募集资金及投资项目基本情况 中国证券监督管理委员会于2021年1月19日下发《关于同意福建恒而达新材 料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕163号）， 同意公司首次公开发行股票的注册申请。公司本次公开发行股票1,667万股，发行 价格为29.45元/股，募集资金总额为人民币490,931,500.00元 ...

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2024-026 1．审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》。 公司董事会同意根据目前公司首次公开发行股票并在创业板上市募集资金 投资项目（以下简称募集资金投资项目）实际建设情况将其中模切工具生产智能 化升级改扩建生产项目的预计可使用状态日期调整至2026年6月30日、研发中心 升级项目的预计可使用状态日期调整至2025年6月30日。 具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调 整部分募集资金投资项目实施进度的公告》（公告编号：2024-028）。 表决结果：7票赞成；无反对票；无弃权票。 2．审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。 公司董事会同意根据目前募集资金投资项目建设进度、投资规划及在保证募 集资金安全的情况下，使用不超过3,000万元的暂时闲置募集资金暂时补充流动 资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月，并且应根据募集资金投资 项目建设进度及时归还至募集资金专项账户，不得影响募集资金投资项目的正常 进行。 具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（www.cninfo ...