中信证券股份有限公司 关于张小泉股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为张小泉股 份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"或"张小泉"）首次公开发行股份并在 创业板上市的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等有关规定，中信证券对张小泉《2024 年度内部控 制评价报告》有关内容进行了核查，具体情况如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价的范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及上海张小泉刀剪总店有限公司、杭 州张小泉电子商务有限公司和阳江市张小泉智能制造有限公司等在内的 15 家下 属各级分子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。 纳入评价范围的重要业务和事项包括： 1、内部环境，主要包括：发展战略、组织架构、企业文化、人力资源等内 容； ...

目 录 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—3 页 三、附件…………………………………………………………… 第 4—7 页 （一）本所营业执照复印件……………………………………… 第 4 页 （二）本所执业证书复印件……………………………………… 第 5 页 （三）注册会计师执业资格证书复印件…………………… 第 6—7 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕5704 号 张小泉股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了张小泉股份有限公司（以下简称张小泉公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 张小泉公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供张小泉公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为张小泉公司年度 ...

目 录 | 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 | 页 | | --- | --- | | 三、附件…………………………………………………………第 3—6 | 页 | | （一）本所营业执照复印件…………………………………………第 3 | 页 | | （二）本所执业证书复印件…………………………………………第 4 | 页 | | （三）注册会计师执业资格证书复印件……………………… 第 5—6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕5703 号 张小泉股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了张小泉股份有限公司（以下简称张小泉公司）2024 年 12 月 31 日的财 务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是张小 泉公司董事会的责任。 我们提醒内部控制审计报告使用者关注，张小泉公司于 2024 年 8 月 23 日召 开第三届董事会第二次会议审议通过在董事会秘书空缺期间， ...

| | | | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—5 | 页 | | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 6—13 | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 6 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 7 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 8 | 页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… 第 9 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 10 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 11 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 12 页 | | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 13 页 | | | 三、财务报表附注…………………………………………………第 14—92 页 | | | 四、附件……………………………………………………………第 93—96 页 | | | ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 我们鉴证了后附的张小泉股份有限公司（以下简称张小泉公司）管理层编制 的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供张小泉公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为张小泉公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起 报送并对外披露。 二、管理层的责任 张小泉公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市 公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修 订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内 容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 （三）本所签字注册会计师执业证书复印件……………… 第 10-11 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔20 ...

中信证券股份有限公司 关于张小泉股份有限公司 2024 年度持续督导培训情况的报告 深圳证券交易所： 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐机构"）根据《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》的要求，对张小泉股份 有限公司（以下简称"张小泉"、"公司"）进行了 2024 年度持续督导培训，报告如 下： 一、本次持续督导培训的基本情况 （一）保荐机构：中信证券股份有限公司 （六）培训人员：李良、李昱臻 （七）培训对象：公司董事、监事、高级管理人员、证券事务专员、中层以 上管理人员 （八）培训内容：本次培训结合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等规则要求，重点介绍了信息披露、合规交易、资金占用、对外担保等规范运作 要求及最新监管政策，说明了应当及时通知或者咨询保荐机构的事项，加深了公 司董事、监事、高级管理人员、证券事务专员、中层以上管理人员对相关法律法 1 保荐机构本次持续督导培训的工作过程中，张小泉积极予以配合，保证了 培训工作的有序进行，达到了良好效果。 三、本次持续督导培训的结论 保荐机构 ...

存放与使用情况的专项核查报告 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"）作为张小泉股份有限公司（以 下简称"张小泉"、"公司"、"上市公司"）首次公开发行股票并在创业板上市的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等有关规定，对张小泉 2024 年度募集资金的存放与使用情况进行了专项核查， 核查情况如下： 一、募集资金基本情况 中信证券股份有限公司 关于张小泉股份有限公司 2024 年度募集资金 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意张小泉股份有限公司首次公开发行股 票注册的批复》（证监许可〔2021〕2314 号）同意注册，公司首次公开发行人民 币普通股（A 股）股票 3,900.00 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民 币 6.90 元，募集资金总额为人民币 269,100,000.00 元，扣除相关发行费用后实际 募集资金净额为人民币 204,791,617.57 元。 ...

证券代码：301055 证券简称：张小泉 公告编号：2025-008 张小泉股份有限公司 关于控股股东所持部分股份将被司法拍卖的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 张小泉股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"或"上市公司"）于 近日收到公司控股股东杭州张小泉集团有限公司（以下简称"张小泉集团"）通 知，获悉其所持有的部分公司股份将被浙江省杭州市中级人民法院于 2025 年 5 月 20 日 10 时至 2025 年 5 月 21 日 10 时止（延时除外）在京东网络司法拍卖平 台上进行公开拍卖。现将相关情况公告如下： 注：本公告除特别说明外，数值保留 2 位小数，如存在数据尾差为计算时四舍五入所致。 二、股东股份累计将被司法拍卖的基本情况 截至本公告披露日，公司控股股东及其一致行动人所持股份累计将被司法拍 卖的情况如下： | 股东名称 | 持股数量（股） | 持股比例 | 累计将被司法拍卖 | 合计占其所 | 合计占公司 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 股份数量（股） ...

2025年4月2日上午，开始有媒体报道了这条新闻：杭州张小泉集团有限公司、上海富春投资有限公司、张樟生、 张国标等新增一条被执行人信息，执行标的31.3亿余元，执行法院为浙江省杭州市中级人民法院。这则消息如同 投入平静湖面的一块巨石，迅速在财经圈引发关注。 在"拍蒜断刀"风波过去两年多后，中国刀剪行业首家上市公司张小泉再次成为舆论焦点。这一次的危机并非来自 产品质量，而是其控股股东深陷数十亿债务泥潭。 2025年4月2日，"张小泉集团及法定代表人等被执行31.3亿"的话题冲上百度热搜，将这个拥有近400年历史的老字 号推向风口浪尖。一个由激进扩张、关联担保交织而成的资本困局逐渐浮出水面，不仅威胁着张小泉的控制权稳 定，也折射出中国传统品牌在资本浪潮中的转型阵痛。 31亿执行案引发关注 连环担保显现危机 追溯这场危机的源头，必须将目光投向张小泉背后的实际控制人——张国标、张樟生兄弟构建的"富春资本系"。 天眼查法律诉讼信息显示，此次执行案件涉及40家企业及个人，除张小泉集团外，还包括其控股股东富春控股集 团等关联方。截至本文刊发，张小泉集团现存8条被执行人信息，被执行总金额超过39亿元；其法定代表人张樟生 已被 ...

控股股东陷资金危机 本报记者 方超 张家振 上海报道 （张小泉旗下制造基地。图片来源：公司官网） 控股股东陷入资金危机，让"刀剪第一股"张小泉股份有限公司（以下简称"张小泉"，301055.SZ）成为 市场关注焦点。 日前，"张小泉集团及法人等被执行31.3亿元"话题冲上百度热搜榜。据了解，张小泉集团全称为杭州张 小泉集团有限公司，为张小泉控股股东。 《中国经营报》记者注意到，4月1日，张小泉集团新增两宗被执行案，上海静安区人民法院对其执行标 的金额达4723.6万元。天眼查显示，截至4月8日，张小泉集团累计被执行金额已达39.05亿元。 "我们这边是上市公司，张小泉集团是控股股东，双方都是独立的经营主体。"日前，张小泉证券事务部 相关负责人向记者表示，"上市公司跟控股股东在业务、人员、财务方面都保持相互独立，我们上市公 司一直都在正常经营。" 城门失火殃及池鱼。公开资料显示，4月2日，"张小泉集团及法人等被执行31.3亿元"话题登上百度热搜 榜第二位。 这源于一条法院执行信息。天眼查显示，3月28日，张小泉集团、富阳复润置业有限公司等新增一条被 执行人信息，执行标的金额31.3亿元，执行法院为杭州市中级人民 ...