招商证券股份有限公司 关于昆山亚香香料股份有限公司 追认 2024 年度关联交易及预计 2025 年度日常关联交易事项的 核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）作为昆山亚香 香料股份有限公司（以下简称"亚香股份"或"公司"）的持续督导机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 ——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联 交易》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对亚香股份新增关联 方、追认 2024 年度关联交易及 2025 年日常交易预计事项进行了核查，具体情况 如下： 一、日常关联交易基本情况 新增关联交易背景 根据公司长远战略规划和业务拓展需求，亚香股份于 2025 年 4 月 21 日召开 第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于 追认 2024 年度日常关联交易及预计 2025 年度日常关联交易的议案》，同意公司 通过在美国设立的全资子公司 Asia Aroma Inves ...

关于昆山亚香香料股份有限公司 使用闲置自有资金购买理财产品的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）作为昆山 亚香香料股份有限公司（以下简称"亚香股份"或"公司"）的持续督导机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 13 号—保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板 上市公司规范运作》等相关规定，对亚香股份使用闲置自有资金购买理财产品事 项进行了审慎核查，具体情况如下： 招商证券股份有限公司 一、本次使用部分自有资金购买理财产品的情况 （一）资金来源 公司暂时闲置的自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。 （二）投资目的、投资额度及期限 为提高公司自有资金使用效率，增加资金收益水平，在不影响公司经营业务 正常开展的情况下，公司及控股子公司使用额度不超过 15,000 万元的自有资金， 单个理财产品的投资期限不超过 12 个月（含）。上述额度自公司第三届董事会第 二十三次会议审议通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。 （三）投资范围及安全性 公司及控股子公司拟使用闲置自有资金购买安全性高、流动性好、风险较低、 期限 ...

RSM 容诚 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 昆山亚香香料股份有限公司 容诚专字[2025]215Z0202号 容诚会计 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:京25QG98 目 录 | 序号 | 容 ﻄ | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 1-6 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚专字[2025]215Z0202号 昆山亚香香料股份有限公司全体股东: 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号一历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴 证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中, 我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。 我们审核了后附的昆山亚香香料股份有限公司(以下 ...

招商证券股份有限公司 关于昆山亚香香料股份有限公司 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域，评价范围占公司资产总额的比例为 98.38%，收入比例为 100%。纳入评 价范围的单位包括公司及下属重要子公司。 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）作为昆山 亚香香料股份有限公司（以下简称"亚香股份"、"公司"）的保荐及持续督导机 构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 13 号—保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关 规定，对亚香股份 2024 年度内部控制自我评价报告进行了审慎核查，核查情况 及核查意见如下： 一 ...

RSM 容诚 审计报告 昆山亚香香料股份有限公司 容诚审字|2025|215Z0233号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 您可 容以 录 | 序号 | 内 容 | 项码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 | | 6 | 母公司资产负债表 | 5 | | 7 | 母公司利润表 | 6 | | 8 | 母公司现金流量表 | 7 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 8 | | 10 | 财务报表附注 | 9-101 | 审 计 报 告 容诚审字[2025]215Z0233号 昆山亚香香料股份有限公司全体股东; 一、审计意见 我们审计了昆山亚香香料股份有限公司(以下简称亚香股份公司)财务报表, 包括 2024年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利 ...

招商证券股份有限公司 关于昆山亚香香料股份有限公司 2024 年度募集资金存放和使用情况的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）作为昆山亚香 香料股份有限公司（以下简称"亚香股份"或"公司"）的持续督导机构。根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规的规定，招商证券 对亚香股份在 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及 核查意见如下： 一、募集资金基本情况 实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意昆山亚香香料股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕892 号）核准，并经深圳证券交易所同 意，公司首次向社会公众发行人民币普通股（A 股）股票 2,020.00 万股，每股面 值人民币 1.00 元，发行价格为人民币 35.98 元/股，募集资金总额为人民币 726 ...

RSM 容诚 内部控制审计报告 昆山亚香香料股份有限公司 容诚审字[2025]215Z0234号 容诚会计 百 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:京25YG 目 录 | 序号 | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | | 内部控制鉴证报告 | | 1-2 | | 2 | 2024 年度内部控制评价报告 | | 1-6 | 内部控制审计报告 容诚审字[2025]215Z0234号 昆山亚香香料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了昆山亚香香料股份有限公司(以下简称"亚香股份公司")2024年 12 月 31 目的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是亚香 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计 ...

昆山亚香香料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 (王俊) 各位股东及股东代表： 作为昆山亚香香料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度， 本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独 立董事规则》等法律法规和《公司章程》的有关规定，忠实履行独立董事的职责， 谨慎、认真、勤勉地行使公司所赋予独立董事的权利，积极出席公司相关会议， 认真审议各项议案，对公司的相关事项发表了独立意见，较好地维护了公司和股 东特别是中小股东的合法权益。现就本人 2024 年度履行职责情况述职如下： 一、独立董事基本情况 王俊，男，1967 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，化学专业大学 专科学历，高级工程师。1987 年至 1993 年，任上海黄浦仪器厂技术研发助理工 程师；1994 年至 2000 年，任上海新华香料厂质量监督科科长；2000 年至 2007 年，任滕州悟通香料有限公司董事兼副总经理；2007 年至 2013 年，任北京北大 正元科技有限公司技术总监；2013 年至 2015 年，任四川鼎世生物科技有限公司 总工程师；2015 年至 2018 年，任南 ...

昆山亚香香料股份有限公司 昆山亚香香料股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项报告 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等要求，昆山亚香香料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任 独立董事刘文先生、王俊先生，李群英女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意 见： 经核查独立董事刘文先生、王俊先生、李群英女士的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。因此，公司独立董事符合 《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 董事会 2025 年 4 月 23 日 ...

昆山亚香香料股份有限公司 (刘文) 各位股东及股东代表： 作为昆山亚香香料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度 任职期间，本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公 司独立董事规则》等法律、法规和《公司章程》的有关规定，忠实履行独立董事 的职责，谨慎、认真、勤勉地行使公司所赋予独立董事的权利，积极出席公司相 关会议，认真审议各项议案，对公司的相关事项发表了独立意见，较好地维护了 公司和股东特别是中小股东的合法权益。现就本人 2024 年度任职期间履行职责 情况述职如下： 一、独立董事基本情况 刘文，男，1968 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计专业大学 本科学历，注册会计师。1995 年至 1996 年，任安徽铜陵市会计师事务所审计员； 曾任台玻长江玻璃有限公司财务经理；曾任苏州勤安会计师事务所（普通合伙） 合伙人；曾任昆山安勤投资咨询有限公司监事；曾任昆山富添投资股份有限公司 副董事长；曾任江苏昆山农村商业银行股份有限公司独立董事；2017 年至今，任 苏州勤安华瑞管理咨询有限公司监事；2022 年 4 月至今，任亚香股份独立董事， 本人未在公司 ...