五矿发展股份有限公司 对五矿集团财务有限责任公司的风险持续评估报告 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与 关联交易》的要求，五矿发展股份有限公司（以下简称"公司"）通 过查验五矿集团财务有限责任公司（以下简称"五矿财务公司"）《金 融许可证》《营业执照》等证件资料，并审阅包括资产负债表、利润 表、现金流量表等在内的五矿财务公司的定期财务报告，对五矿财务 公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情 况报告如下： 一、五矿集团财务有限责任公司基本情况 五矿集团财务有限责任公司是中国五矿集团有限公司（以下简称 "中国五矿"）下属金融机构，于 1992 年经中国人民银行批准设立， 2001 年改制为有限责任公司，是由中国五矿股份有限公司、五矿资本 控股有限公司两方共同出资，接受国家金融监督管理总局监管的非银 行金融机构。五矿财务公司的注册资本为人民币 350,000 万元。 注册地址：北京市海淀区三里河路 5 号 A247-A267(单)A226-A236(双)C106 法定代表人：董甦 统一社会信用代码：91110000101710917K 经营范围：企业集团财务公司服务。 ...

五矿发展股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》《上海证券 交易所股票上市规则》以及《公司章程》、公司《董事会审计委员会 工作细则》等有关规定,2024年,五矿发展股份有限公司(以下简 称"公司")董事会审计委员会全体委员勤勉尽责,在监督公司外部审 计、指导公司内部审计工作等方面发挥了重要作用,现将董事会审计 委员会 2024 年度履职情况报告如下: 一、董事会审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会由独立董事张新民先生、朱岩先生、李曙 光先生,董事姜世雄先生、常伟先生共5名董事组成,上述人员均具 备能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。其中,独立 董事在审计委员会成员中占多数,主任委员由具备会计专业资格的独 立董事张新民先生担任。审计委员会成员构成符合《上市公司治理准 则》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定。 二、董事会审计委员会会议召开情况 2024年,公司董事会审计委员会共召开 7 次会议,会议召开情 况如下: (一) 2024年2月6日,审计委员会以通讯方式召开 2024年第 一次会议,审议通过《关于<公司 ...

关于五矿发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 目 录 关于五矿发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往 来的专项说明 五矿发展股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资 1-7 金往来情况汇总表 Grant Thornton 载|三| 核状)造成题区方公园文 上京 朝阳区建国门 -场5层 邮编 1000 关于五矿发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字(2025)第 110A004059 号 五矿发展股份有限公司全体股东: 我们接受五矿发展股份有限公司(以下简称"五矿发展")委托,根据 中国注册会计师执业准则审计了五矿发展 2024年 12月 31日的合并及公司资产 负债表,2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司 股东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字(2025)第 110A005989号 无保留意见审计报告。 根据《上市公司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》等有关规定,五矿发展编制了本专项说明所附的五矿发展股份有限公 司 2024 年 ...

五矿发展股份有限公司 一、开展套期保值业务的必要性和可行性 五矿发展股份有限公司（以下简称"公司"）主要从事资源贸易、 金属贸易、供应链服务三大类业务，其中资源贸易、金属贸易涉及铁 矿石、铁合金、煤炭、焦炭、各类钢材和金属制品等国内外贸易业务。 公司主营商品的价格易受宏观经济形势、货币政策及产业供需等诸多 因素的影响呈现较大波动性。为规避市场风险、锁定预期利润、防范 汇率风险，公司开展期货及衍生品套期保值业务具有必要性。 公司制定有较为完善的套期保值业务相关管理制度，并为开展相 关业务配备相应的资金预算及专业人员。公司套期保值业务严格按照 各项管理要求审慎操作，有效落实风险监控措施，保障公司套期保值 业务合规开展，公司开展期货及衍生品套期保值业务具有可行性。 二、开展套期保值业务情况概述 （一）开展套期保值业务的目的 为降低大宗商品市场价格波动对公司经营产生的影响，防范汇率 风险，公司及下属子公司拟利用期货及衍生品的套期保值功能，对与 生产经营相关的现货商品、外汇风险敞口择机开展套期保值业务，以 对冲现货交易风险，提升公司及下属子公司的风险防御能力，增强公 司经营的稳健性。 （二）套期保值品种 公司套期保值业 ...

五矿发展股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及 《公司章程》等有关规定，五矿发展股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履行了对外 部审计机构工作的监督职责。现将董事会审计委员会对会计师事务所 履行监督职责的情况汇报如下： 二、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，公司董事 会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计委员会对致同所的专业资质、业务能力、诚信状况、 独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价， 认为其具备专业胜任能力和投资者保护能力，其独立性和诚信状况等 符合有关规定，具有为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为 公司提供专业、优质的财务审计和内部控制审计服务。 （二）审计委员会认真审阅了致同所对公司年度财务报告审计的 工作计划及相关资料，就审计 ...

关于本报告 本报告展示五矿发展股份有限公司（以下简称"五矿发展""公司"或"我们"）2024 年践行 ESG 理念所作出的努力及取得的 绩效，旨在加强与利益相关方的沟通和联系，回应各方的关切和期望。 时间范围 本报告为年度报告，报告期间为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，部分内容适度向前追溯或向后延伸。 组织范围 除特别指出外，本报告包括五矿发展及所属子公司。 除特殊说明之外，本报告所引用的信息与数据均来源于公司的内部文件或有关公开资料。本报告已经公司董事会审议通过，公 司董事会保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 货币单位 如无特殊说明，货币单位均为人民币元。 报告获取 您可以在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及公司官网（www.minlist.com.cn）查阅和下载本报告。 联系方式 编制依据 本报告参考国务院国资委《关于国有企业更好履行社会责任的指导意见》《央企控股上市公司 ESG 专项报告参考指标体系》、 上海证券交易所《上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》《上市公司自律监管指引第 14 号—可持续发展报告（试行）》 《 ...

证券代码：600058 证券简称：五矿发展 公告编号：临 2025-24 债券代码：115298 债券简称：23 发展 Y3 五矿发展股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政 部"）相关规定进行的相应变更，不会对公司财务状况、经营成果 和现金流量产生重大影响。 一、会计政策变更概述 （一）变更原因 财政部于2023年10月25日发布了《企业会计准则解释第17号》（财 会〔2023〕21号）（以下简称"解释17号"），其中"关于流动负债与非 流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交 易的会计处理"的规定自2024年1月1日起施行。 财政部分别于2024年3月、2024年12月6日发布了《企业会计准则 应用指南汇编2024》（以下简称"应用指南汇编2024"）、《企业会计 准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）（以下简称"解释18号"）， 其中规定因不属于单项履约义务的保证类质量保证 ...

一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程 度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 公司代码：600058 公司简称：五矿发展 五矿发展股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 五矿发展股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内 部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常 ...

五矿发展股份有限公司 关于公司及下属子公司开展套期保值业务的可行性分析报告 一、开展套期保值业务的必要性和可行性 五矿发展股份有限公司（以下简称"公司"）主要从事资源贸易、 金属贸易、供应链服务三大类业务，其中资源贸易、金属贸易涉及铁 矿石、铁合金、煤炭、焦炭、各类钢材和金属制品等国内外贸易业务。 公司主营商品的价格易受宏观经济形势、货币政策及产业供需等诸多 因素的影响呈现较大波动性。为规避市场风险、锁定预期利润、防范 汇率风险，公司开展期货及衍生品套期保值业务具有必要性。 公司制定有较为完善的套期保值业务相关管理制度，并为开展相 关业务配备相应的资金预算及专业人员。公司套期保值业务严格按照 各项管理要求审慎操作，有效落实风险监控措施，保障公司套期保值 业务合规开展，公司开展期货及衍生品套期保值业务具有可行性。 二、开展套期保值业务情况概述 （一）开展套期保值业务的目的 为降低大宗商品市场价格波动对公司经营产生的影响，防范汇率 风险，公司及下属子公司拟利用期货及衍生品的套期保值功能，对与 生产经营相关的现货商品、外汇风险敞口择机开展套期保值业务，以 对冲现货交易风险，提升公司及下属子公司的风险防御能力，增强公 ...

五矿发展股份有限公司 关于公司及下属子公司开展套期保值业务的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 证券代码：600058 证券简称：五矿发展 公告编号：临 2025-23 债券代码：115298 债券简称：23 发展Y3 重要内容提示： 一、套期保值情况概述 （一）交易目的 为降低大宗商品市场价格波动对公司经营造成的影响，防范汇率 风险，公司及下属子公司拟利用金融工具的套期保值功能，对与 生产经营相关的现货商品、外汇风险敞口择机开展套期保值业务， 通过套期保值对冲现货交易风险，提升公司及下属子公司的风险 防御能力，确保稳健经营。 公司开展商品套期保值业务品种包括铁矿石、动力煤、焦煤、焦 炭、锰硅、硅铁、螺纹钢、热轧卷板、不锈钢等；开展外汇套期 保值业务包括但不限于外汇远期、外汇期权等。 公司及下属子公司预计开展与生产经营相关的商品套期保值业 务的交易保证金和权利金（含预计占用的金融机构授信额度、为 应急措施所预留的保证金）上限为 10 亿元人民币；预计开展外 汇套期保值业务的任一交易日持有的最高合约价值不超过 ...