财务数据：持续下滑 2024 年，海南椰岛交出了一份不尽如人意的成绩单。全年营收 1.75 亿元，同比下滑 21.97%，较 2021 年的 8.33 亿元缩水近 80%。归属净利润亏损 1.36 亿元，虽同比收窄，但扣非净利润- 1.42亿元，显示主 营业务造血能力持续下滑。 更严峻的是，公司2024 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润为-1.36 亿元，扣除与主营业务无关 的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入为1.75亿元，且内部控制审计被出具否定意见，自 2025 年 5 月起被实施退市风险警示，股票简称变更为 "*ST 椰岛"。 2025 年一季度延续颓势，营收4427万元同比再降 18.5%，净亏损 651 万元虽环比收窄，但经营性现金 流- 419万元仍显紧张。值得注意的是，公司资产负债率攀升至 84.34%，面临较大财务压力。 业务困局：战略摇摆下的结构性失衡 曾经支撑半壁江山的保健酒业务持续萎缩，2024 年鹿龟酒营收同比下滑超 40%，海王酒增长6%。白酒 板块全年营收仅 2573.22万元，同比跌28%。 公司 2024 年重点推出的鹿龟酒国风系列、山海系列等新品，未能扭转老品 ...

公司代码：600238 公司简称：海南椰岛 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控 ...

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于海南椰岛（集团）股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表的 关于海南椰岛（集团）股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表的 专项核查报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 | | | 2、附表 3 基于我们的核查，我们没有发现后附的《海南椰岛（集团）股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表》与我们在审计海南椰岛 2024 年度财务报表时 所检查的会计资料，以及 2024 年度财务报表中所披露的相关内容在所有重大方 面存在不一致的情况。 为了更好地理解海南椰岛 2024 年度营业收入扣除事项以及扣除后营业收入 专项核查报告 中审亚太审字（2025）005720 号 海南椰岛（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"海南 椰 ...

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审 计 报 告 AUDIT REPORT 海南椰岛（集团）股份有限公司 内部控制审计报告 中国·北京 BEIJING CHINA 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 内部控制审计报告 中审亚太审字（2025）005739 号 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、导致否定意见的事项 重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目 标。 1、经销商管理相关的内部控制缺陷 海南椰岛（集团）股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"海南椰岛" ...

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审 计 报 告 AUDIT REPORT 海南椰岛（集团）股份有限公司 2024 年度财务报表审计 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 | 一、审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 二、已审财务报表 | | | 1．合并资产负债表 | 7-8 | | 2．合并利润表 | 9 | | 3．合并现金流量表 | 10 | | 4．合并股东权益变动表 | 11-12 | | 5．资产负债表 | 13-14 | | 6．利润表 | 15 | | 7．现金流量表 | 16 | | 8．股东权益变动表 | 17-18 | | 9．财务报表附注 | 19-106 | 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审 计 报 告 中审亚太审字（2025）005717 号 海南椰岛（集团）股份有限公司全体股东： 一、保留意见 我们审计了海南 ...

重要内容提示： 证券代码：600238 证券简称：海南椰岛 公告编号：2025-018 海南椰岛（集团）股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、 召开会议的基本情况 (一)股东大会类型和届次 2024年年度股东大会 (四)现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2025 年 5 月 20 日 14 点 30 分 召开地点：海南省海口市秀英区药谷二横路 2 号椰岛集团办公楼 7 层会议室 至2025 年 5 月 20 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过 互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的 9:15-15:00。 (六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序 1 股东大会召开日期：2025年5月20日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (二)股东大会召集人： ...

第八届监事会第十九次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、会议召开情况 海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）监事会于 2025 年 4 月 25 日向全体监事通过电子邮件等方式发出了会议通知和会议材料。本次会议 于 2025 年 4 月 28 日以现场结合通讯方式表决方式召开。 股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2025-011 号 海南椰岛（集团）股份有限公司 会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。会议由监事会主席郑晨霞主持。 会议的召集、召开符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的有 关规定。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过了《公司 2024 年度报告及摘要》 （3 票同意，0 票反对，0 票弃权） 详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司 2024 年度报告》及 《公司 2024 年度报告摘要》。 本议案提交公司股东大会审议。 （二）审议通过了《公司 2025 年第一季度报告》 （3 票同意，0 票反对，0 票弃权） 详细请 ...

股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2025-010 号 海南椰岛（集团）股份有限公司 第八届董事会第四十六次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、会议召开情况 海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于 2025 年 4 月 25 日向全体董事、监事通过电子通讯等方式发出了会议通知和会议材料。本 次会议于 2025 年 4 月 28 日以现场结合通讯表决方式召开。 会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，会议由段守奇董事长主持。会议 的召集、召开符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的有关规 定。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过了《公司 2024 年度报告及摘要》 （9 票同意，0 票反对，0 票弃权） 本议案经公司董事会审计委员会审议通过后同意提交董事会。 详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司 2024 年度报告》及 《公司 2024 年度报告摘要》。 本议案提交公司股东大会审议。 （二）审议通过了《公司 2025 年第一季 ...

股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2025-015 号 海南椰岛（集团）股份有限公司 关于 2024 年度拟不进行利润分配的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度拟不进行 利润分配； 二、2024 年度不进行利润分配的原因 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分 红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》 和《公司章程》的相关规定，结合公司 2024 年度合并报表的实际情况， 1 / 2 公司 2024 年不满足上述规定的利润分配条件。因此公司 2024 年度拟 不进行利润分配，符合公司实际情况及全体股东长远利益。 三、公司履行的决策程序 （一）董事会会议意见 ●本次利润分配方案已经公司第八届董事会第四十六次会议和第八届监事会 第十九次会议审议通过，尚需公司 2024 年年度股东大会审议。 一、公司利润分配方案内容 经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 20 ...