根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《股票上市规 则》《上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等要求，海南椰岛（集团）股 份有限公司（以下简称"公司"）董事会就在任独立董事吕立彪、陈良杰、郭晓 川的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事吕立彪、陈良杰、郭晓川的任职经历以及签署的相关自查 文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨 碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事 管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》中对 独立董事独立性的相关要求。 海南椰岛（集团）股份有限公司董事会 2025 年 4 月 30 日 1 海南椰岛（集团）股份有限公司董事会 关于对独立董事独立性自查评估的专项意见 ...

股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2025-013 号 海南椰岛（集团）股份有限公司 关于未弥补亏损达到公司实收资本三分之一的公告 海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4 月28日召开了第八届董事会第四十六次会议，审议通过了《关于未弥 补亏损达到公司实收资本三分之一的议案》。具体情况如下 一、情况概述 根据中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的《2024 年度审计报告》，截至 2024 年 12 月 31 日，公司合并财务报表未分配 利润为-57,847.02 万元，实收股本为 44,820 万元，公司未弥补亏损 金额已超过实收股本总额的三分之一。 2024 年度公司新产品开发、生产上市、推广存在滞后，对报告期 内的销售贡献较少，整体产品销售毛利无法覆盖日常经营费用。同时， 公司原有产品定位不准确、价格体系不合理等原因，市场动销不畅， 应收款项信用减值增加且老品库存去化率较慢产生存货减值，加大了 报告期的经营亏损，以致公司 2024 年度未弥补亏损金额仍超过实收股 本总额的三分之一。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大 ...

报告期内，公司监事会召开了 4 次会议，具体情况如下： 一、监事会组成情况 公司第八届监事会由 3 人组成，分别为监事会主席郑晨霞、监事 韩妙莎、职工代表监事李有修，本届监事会任期 3 年。 2024 年度监事会工作报告 2024 年度，海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 监事会严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《公司章程》《公司监事会议事规则》等相关法律、法规要求，秉承 着对全体股东负责的态度，认真履行监督职责，积极有效的开展工作， 依法独立行使职权，有力促进了公司规范运作，切实维护了公司、股 东及员工的合法权益。2024 年度，监事会成员出席了全年股东大会， 列席了相关董事会会议，全面了解和掌握公司的经营情况，监督了公 司董事和高级管理人员的履职情况，有效维护了公司利益和全体股东 的合法权益，对企业的规范运作发挥了积极有效作用。现将 2024 年 度监事会履职情况报告如下。 二、监事会的工作情况 1、召开监事会会议的情况 海南椰岛（集团）股份有限公司 2024 年，监事会严格遵循《公司法》《公司章程》以及《监事 会议事规则》的相关规定，切实执行其监督职能。监事会对公司 ...

| 1、专项审核报告 | 1-2 | | --- | --- | | 2、附表 | 3-4 | 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于海南椰岛（集团）股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 中审亚太审字（2025）005713 号 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于海南椰岛（集团）股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 海南椰岛（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"海南 椰岛"）2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注 的基础上，对后附的《上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他 ...

一、审计委员会基本情况 报告期内，海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 于 2024 年 2 月 2 日经公司第八届董事会第三十六次会议决议通过增 补公司董事会专门委员会成员的议案，审计委员会成员增补前为吕立 彪（独立董事）、刘名升，增补后调整为陈良杰（独立董事）、吕立 彪（独立董事）、刘名升。陈良杰先生为会计专业人士并担任审计委 员会主任委员。 审计委员会成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知 识与工作经验，能够保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责。 2024 年度，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真 履行职责，通过指导公司内部审计、审阅公司财务报告等方面向董事 海南椰岛（集团）股份有限公司 审计委员会2024年度履职报告 根据中国证券监督管理委员会的《上市公司治理准则》《上海证 券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员 会运作指引》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》《海南椰岛（集团）股份有限公司章程》和《海南椰岛（集 团）股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，海南椰 岛（集团）股份有限公司第八届董事会审计委员会成员 ...

股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2025-014 号 海南椰岛（集团）股份有限公司 关于计提 2024 年度信用减值准备和资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、本次计提信用减值准备及资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》以及海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公 司"）的会计政策、会计估计等相关规定，为客观公允地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况及 2024 年度的经营成果，公司对相关资产计提了相应的 减值准备。2024 年度公司计提信用减值损失 1,625.03 万元和资产减值损失 2,108.35 万元，具体情况如下表： 单位：人民币万元 | | 项目 2024 | 年度金额（损失以"-"号填列） | | --- | --- | --- | | 信用减值损失 | 应收票据坏账损失 | 130.00 | | | 应收账款坏账损失 | -1,372.74 | | | 其他应收款坏账损失 | 25.17 | | | 预付款项信用减值损失 | ...

海南椰岛（集团）股份有限公司 二、财务状况 （一）资产结构 2024 年度财务决算报告 海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度财务决算 会计报表，经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，已出具中审亚太审 字（2025）005717 号带有强调事项段的保留意见审计报告。现将 2024 年度公 司的财务决算情况简要报告如下： 一、主要会计数据及财务指标 （一）主要会计数据 | | | | 单位：万元 | | --- | --- | --- | --- | | 主要会计数据 | 2024 年 年 | 2023 | 本期比上年同期 | | | | | 增减(%) | | 营业收入 | 17,520.71 22,452.69 | | -21.97 | | 扣除与主营业务无关的业务收入和不具 备商业实质的收入后的营业收入 | 17,239.27 22,010.58 | | -21.68 | | 归属于上市公司股东的净利润 | -13,614.08 -14,916.13 | | 不适用 | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 | -14,218.88 -15,087.60 | | ...

海南椰岛（集团）股份有限公司 董事会关于对会计师事务所出具的 2024 年度审计非标意见的 专项说明 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对海南椰岛（集团） 股份有限公司（以下简称"公司"或"海南椰岛"）2024 年度财务 报告及内部控制进行了审计，对公司出具了带有强调事项段的保留 意见审计报告和否定意见内控审计报告。根据中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审 计意见及其涉及事项的处理》和《上海证券交易所股票上市规则》 的相关要求，公司董事会对带有强调事项段的保留意见审计报告和 否定意见内控审计报告涉及事项进行专项说明如下： 一、出具带有强调事项段的保留意见审计报告涉及事项的情况 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了《海南 椰岛（集团）股份有限公司 2024 年度财务报表审计报告》，具体审 计意见如下： 1、由于注册会计师无法获取关于椰岛糊涂预付款项及异地存货 充分、适当的审计证据而发表保留意见 如财务报表附注 5.4、5.6 所述，海南椰岛通过下属子公司贵州 省仁怀市椰岛糊涂酒业股份有限公司（以下简称"椰岛糊涂"）与 贵州省仁怀市茅台镇糊涂酒业（集团 ...

关于海南椰岛（集团）股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计海南椰岛 2024年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不 一致。 2、 附表 委托单位：海南椰岛（集团）股份有限公司 审计单位：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：089866532987 (A 中审亚太会计师事务所 (特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于海南椰岛(集团)股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 中审亚太审字(2025)0 ...