广西能源股份有限公司会计政策 为了规范广西能源股份有限公司(以下简称"广西能源股份") 的会计确认、计量、记录和报告行为，真实、完整地提供会计信息， 根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及其应用指南、 2016年至2018年财政部发布和修订的《企业会计准则22号—金融工 具确认和计量》、《企业会计准则23号—金融工具转移》、《企业 会计准则21号—租赁》、《企业会计准则14号—收入》等准则以及 相关的应用指南的规定，结合广西能源股份实际情况，制定本会计 政策。 广西能源股份合并报表范围的所有企业参照本政策执行。各 企业可根据本企业实际情况，参考本政策制定实施细则。 第一条 公司执行的会计准则 广西能源股份执行财政部发布的《企业会计准则》及其相关 法规。 经营所处的主要经济环境中的货币中选择一种外币作为记账本位币， 但期末财务报表应折算为以人民币为计账本位币的财务报表。 第四条 记账基础和计价原则 广西能源股份会计核算以权责发生制为记账基础；对会计要 素进行计量时，一般应当采用历史成本，采用重置成本、可变现净 值、现 值、公允价值计量，应当保证所确定的会计要素金额能够 取得并 可靠计量。交易性金融资产 ...

战略规划管理是通过战略和规划的分析与制定、评价与 选择及实施与控制，以保证公司战略目标得以实现的动态管 1 广西能源股份有限公司 战略规划管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强广西能源股份有限公司（以下简称"公 司"）战略规划对公司及其所属企业重大经营活动的指导作 用，提高公司战略协调、控制能力，确保公司战略方针与目 标的贯彻和落实，依据《中央企业发展战略和规划管理办法 （试行）》和《广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理 委员会监管企业发展战略和规划管理暂行办法》，制定本办 法。 第二条 本办法所指战略规划是指公司根据国家和自治 区的经济发展及相关规划、产业政策，在深入分析内外部环 境和自身条件的状况及其变化的基础上，为谋求公司的长期 生存与发展所制定的，在未来一定时期内具有方向性、整体 性和全局性的战略方向、发展目标以及相应的实施方案。 第三条 本办法所称所属企业是指由公司全资、控股的 投资企业。 第四条 本办法适用于公司及其所属企业。 第二章 战略规划管理的内容和原则 第五条 战略规划管理的内容 第三章 组织体系和职责分工 理过程,包括战略规划制定、战略规划实施和战略规划评价 三个基本阶段。 （一）战 ...

第二条 本制度所称关联方，是指根据相关法律、法规和《股票 上市规则》所界定的关联方，包括关联法人（或者其他组织）和关 联自然人。纳入公司合并会计报表范围的子公司与公司关联方之间 进行的资金往来适用本制度。 第三条 本制度所称资金占用，包括经营性资金占用和非经营性 资金占用。经营性资金占用，是指公司关联方通过采购、销售等生 产经营环节的关联交易所产生的对公司的资金占用。非经营性资金 占用，是指公司为公司关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用 1 和其他支出，代公司关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿、直 接或间接拆借给公司关联方资金，为公司关联方承担担保责任而形 成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给公司关联方使用的 资金。 广西能源股份有限公司 规范与关联方资金往来管理制度 第一章 总 则 第一条 为了规范广西能源股份有限公司（以下简称公司）与控 股股东、实际控制人及其他关联方（以下简称公司关联方）的资金 往来，避免公司关联方占用公司资金，保护公司、股东和其他利益 相关人的合法权益，建立防范公司关联方占用公司资金的长效机制， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证 券交易所股票上市规 ...

广西能源股份有限公司 内部审计工作办法 第一章 总 则 第一条 为规范广西能源股份限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，强化内部监督和风险控制，促进企业求真务实、 诚信守约、依法经营、规范运作，不断提高企业运营效率和效果， 促进企业实现发展战略。根据《审计署关于内部审计工作的规定》 《内部审计基本准则》《广西壮族自治区内部审计工作规定》的 有关规定，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司，公司统管范围内的全资、控股 子企业（以下简称"所属企业"）可参照适用本办法。 第三条 本办法所称内部审计，是指公司内部审计机构和审 计人员通过运用系统、规范的方法，对公司及所属企业的财务收 支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评 价和建议，以促进企业完善治理、增加价值和实现目标的活动。 第四条 公司应当建立健全内部审计工作的规章制度，根据 国家有关规定和企业内部管理需要，有效地开展内部审计工作， 明确内部审计工作的领导体制、职责权限、人员配备、经费保障、 审计结果运用和责任追究等。 第五条 公司党委、董事会（或董事长）应当保障内部审计 - 1 - 机构和人员依法行使职权和履行职责，公司各职能部门及所属企 ...

广西能源股份有限公司 证券投资管理办法 第一章 总则 第一条 为规范广西能源股份有限公司（以下简称"公 司"）证券投资行为，明确证券投资管理流程，落实相关部 门职责，促进公司证券投资业务合理、有序、高效地开展， 并防范重要商业信息泄露，根据《公司法》《证券法》《上 市公司国有股权监督管理办法》《上市公司信息披露管理办 法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关 规定，结合公司的实际情况，特制定本办法。公司证券投资 行为除须遵守上述规定外，还应结合其他现行有效的法律法 规和监管部门的具体要求，做到依法依规。 第二条 本办法所称证券投资业务（以下简称"证券投 资"）是指公司作为独立的法人主体，使用自有资金，通过 证券交易系统进行证券买卖交易的行为，包括二级市场股票 交易、大宗交易减持/增持上市公司股份、协议转让/受让上 市公司股份、参与上市公司定向增发、新股配售、新股申购、 债券投资等证券投资行为，不包括通过二级市场证券投资取 得上市公司控制权的行为。 第三条 本办法适用范围仅限于公司证券投资业务。 第二章 证券投资管理的基本原则 第四条 公司证券投资须遵守国家相关法律法规及规范 — 1 — 性文件的要 ...

广西能源股份有限公司防范控股股东、实际 控制人及其他关联方资金占用管理办法 第一章 总 则 第一条 为了建立防止控股股东、实际控制人及其他关联方占 用广西能源股份有限公司（以下简称"公司"）资金的长效机制， 杜绝控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用行为的发生， 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上 市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》等法律、法规和规范性文件，以及《广西能源股份有限公 司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，特制定本 办法。 第二条 资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用。 经营性资金占用是指控股股东、实际控制人及其他关联方通过采 购、销售等生产经营环节的日常关联交易产生的资金占用；非经 营性资金占用是指为控股股东、实际控制人及其他关联方垫付工 资与福利、保险、广告等费用和其他支出，为控股股东、实际控 制人及其他关联方有偿或无偿拆借资金、代偿债务以及其他在没 有商品和劳务对价情况下产生的资金占用。 第二章 防范控股股东、实际控制人 及其他关联方资金占用的原则 1 第三条 控股股东、实际控制人及其他关联方与公司发生的经 ...

第一条 为进一步完善广西能源股份有限公司（以下简 称公司）法人治理结构，确保董事会决议的贯彻落实和高效 执行，提升公司治理水平。根据《中华人民共和国公司法》 《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》及 《公司章程》、公司《董事会议事规则》等有关规定，结合 董事会运行实际，特制定本办法。 第二条 本办法适用于公司董事会审议通过的所有决议 执行情况的跟踪、监督、检查和督办。 第二章 组织机构和职责 第三条 公司董事会统一领导和管理董事会决议的跟踪 落实及后评估工作，经理层是董事会决议的落实执行层，总 裁为第一责任人。董事会秘书负责董事会决议跟踪落实及后 评估事项的具体工作。 第四条 公司证券部是董事会决议执行的督办协调部门， 协助落实董事会决议的执行情况，主要职责为董事会决议的 日常管理及执行的跟踪督办，按要求向董事、监事及其他高 级管理人员反馈决议落实情况，负责跟踪落实情况的资料收 集、汇总、归档及其他相关工作。董事会各专门委员会及决 议事项承办部门为决议的执行落实部门，主要职责为按照董 事会决策要求，严格承办落实决议议定事项，开展具体工作。 广西能源股份有限公司董事会决议 执行跟踪检查与评价办法 第 ...

广西能源股份有限公司外部董事 （三）关联交易事项：公司或者控股子公司与公司关联人 之间发生的可能导致转移资源或义务的事项，包括《上海证券 交易所股票上市规则》6.3.2规定的事项； 信息获取制度 第一章 总 则 第一条 为确保广西能源股份有限公司（以下简称"公 司"）外部董事能够全面了解公司的运营情况，履行监督职责， 根据相关法律法规及公司实际，特制定本制度。 第二条 外部董事是指由公司及子公司以外的人员担任的 董事，且在公司不担任董事会及其专门委员会以外的其他职务。 第三条 本制度适用于广西能源股份有限公司。 第二章 信息获取的内容 第四条 公司外部董事可要求公司提供可能对公司证券及 其衍生品种交易价格产生重大影响或已经产生具有重大影响的 信息，包括但不限于： （一）重要会议审议事项，包括但不限于董事会、监事会、 股东大会审议事项等； （二）重大交易事项，包括但不限于《上海证券交易所股 票上市规则》6.1.1规定的事项； (二)公司的年度财务预算方案、决算方案； (三)公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （四）其他重大事项； 1 （五）重大诉讼和仲裁； （六）其他风险事项； （七）上述事项的持续进展事项。 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●审议 2024 年 1-2 月全资子公司桂旭能源公司分别向广投能源销售公司、桂盛 能源公司贺州销售分公司采购煤炭，交易金额分别为 8,424.27 万元、4,144.00 万 元。本次预计发生日常关联交易金额合计 12,568.27 万元。 一、日常关联交易概述 （一）日常关联交易履行的审议程序 证券代码：600310 证券简称：广西能源 公告编号：临 2024-007 债券代码：151517 债券简称：19 桂东 01 广西能源股份有限公司关于全资子公司桂旭能源公司 与广投能源销售公司、桂盛能源公司贺州销售分公司 2024 年 1-2 月日常关联交易预计的公告 1、董事会审议情况 公司于 2024 年 2 月 6 日召开第九届董事会第四次会议以 3 票赞成，0 票反对， 0 票弃权，审议通过《关于全资子公司桂旭能源公司与广投能源销售公司、桂盛能 源公司贺州销售分公司 2024 年 1-2 月日常关联交易预计的议案》，关联董事姚若军、 黄维俭、韦林滨、谭雨龙、李 ...

| 证券代码：600310 | 证券简称：广西能源 | 公告编号：临 | 2024-002 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：151517 | 债券简称：19 桂东 01 | | | 广西能源股份有限公司 源公司）"。 特此公告。 2023 年第四季度及全年部分经营数据公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据广西能源股份有限公司（以下简称"公司"）初步统计，截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2023 年第四季度及全年部分经营数据(未经审计)情况如下： | 项目 | 2023 年 第四季度 | | 2022 年 | 增减变动 | 2023 年 | 2022 年 | 增减变动 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 第四季度 | 幅度（%） | （未经审计） | | 幅度（%） | | | （未经审计） | | | | | | | | 1、发电量（万千瓦时） | 155,523.60 | ...