内部控制审计报告 众环审字[2025]1700059 号. 海越能源集团股份有限公司全体股东 : 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了海越能源集团股份有限公司（以下简称"海越能源"）2024 年 12 月 31 目的财务报告内部控制的有效性。 一、海越能源对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、导致否定意见的事项 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报 表出现重大错报的一个或多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目 标。 如财务报表 ...

股票代码：600387 股票简称：*ST 海越 公告编号：2025-032 2024 年度审计期间，海越能源集团股份有限公司（以下简称"海越能源"或 "公司"）自查发现，公司控股股东及其关联方报告期内存在通过供应商拆借资金 至关联方形成非经营性资金占用的情形。 一、公司控股股东及其关联方非经营性资金占用的情况 公司存在非经营性资金占用情形。具体如下： 经前期自查，2024 年年度，公司控股股东及其关联方通过供应商拆借资金至 关联方的情形形成非经营性资金占用。2024 年度期初占用余额 1.24 亿元，2024 年度占用累计发生金额 1.93 亿元，2024 年度偿还累计发生金额 2.77 亿元，2024 年期末占用资金余额 3,976.50 万元，截至本公告披露日，以上自查所涉资金占用 款项已全部归还。因中审众环会计师事务所对公司 2024 年度资金占用报告出具了 无法表示意见，上述资金偿还后，公司非经营性资金占用事项是否彻底解决尚存在 不确定性。后续公司仍将结合会计师事务所专项审核报告意见，继续开展后续自查 工作。 二、公司整改措施 就公司控股股东及其关联方资金占用事项，公司将采取以下具体整改措施： （1） ...

监事会同意《董事会关于公司 2024 年度否定意见内控审计报告和非标意见 审计报告涉及事项的专项说明》。希望董事会和管理层保证正常生产经营，尽快 消除非标事项影响，合规合法治理，切实维护广大投资者利益。 监事会对董事会关于公司 2024 年度否定意见内控审 计报告和非标意见审计报告涉及事项的专项说明的 意见 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对海越能源集团股份有限公司 （以下简称"公司"）2024 年度财务报告分别出具了非标意见的审计报告和否 定意见的内控审计报告。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》和《上海 证券交易所股票上市规则》的要求，发现上述事项后，公司对上述事项已进行 自查并形成整改报告，具体详见公司董事会就上述意见涉及事项出具的《董事 会对公司 2024 年度否定意见内控审计报告和非标意见审计报告涉及事项的专项 说明》，监事会对上述专项说明发表意见如下： 海越能源集团股份有限公司监事会 二〇二五年四月二十九日 ...

股票代码：600387 股票简称：*ST 海越 公告编号：2025-026 海越能源集团股份有限公司 第十届监事会第五次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）第十届监事会第五次会议 于 2025 年 4 月 29 日以现场结合通讯表决方式召开，会议通知及会议资料于 2025 年 4 月 21 日以直接送达或电子邮件等方式送达各位监事。本次会议由监事会主 席杨斌先生主持，会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名（其中以通讯表决方 式出席会议人数 1 人），会议召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。 与会监事审议并通过了以下决议： 1、《2024 年度监事会工作报告》 表决情况：同意 3 票，弃权 0 票，反对 0 票。 该报告需提交股东大会审议。 2、《2024 年度财务决算报告》 表决情况：同意 3 票，弃权 0 票，反对 0 票。 该报告需提交股东大会审议。 3、《2024 年年度报告全文及其摘要》 根据《中华人民共和国证券法》及其他有关法律、法 ...

监事会对董事会对公司 2023 年度否定意见内控审计 报告和非标意见审计报告涉及事项消除情况的专项 说明的意见 海越能源集团股份有限公司监事会 二〇二五年四月二十九日 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对海越能源集团股份有限公司 （以下简称"公司"）2023 年度财务报告分别出具了非标意见的审计报告和否 定意见的内控审计报告。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》和《上海 证券交易所股票上市规则》的要求，2024 年度，公司对上述事项已进行整改， 具体详见公司董事会就上述意见涉及事项出具的《董事会对公司 2023 年度否定 意见内控审计报告和非标意见审计报告涉及事项消除情况的专项说明》，监事会 对上述专项说明发表意见如下： 公司管理层根据前期存在的相关问题积极落实非标事项和内部控制整改， 监事会同意《董事会关于公司 2023 年度否定意见内控审计报告和非标意见审计 报告涉及事项消除情况的专项说明》。但鉴于中审众环对公司《关于海越能源集 团股份有限公司对 2023 年度否定意见内控审计报告和非标意见审计报告涉及事 项消除情况的专项审核 ...

股票代码：600387 股票简称：*ST 海越 公告编号：2025-025 海越能源集团股份有限公司 第十届董事会第九次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●有董事对本次董事会第 4、5、11、12、13、14 项议案投反对票、弃权票。 董事对所审议案投反对票或弃权票的，应当披露有关理由。独立董事对所审 议案投反对票或弃权票的，应当在披露董事会决议时，同时披露独立董事的异议 意见，说明具体理由及依据、议案所涉事项的合法合规性、可能存在的风险以及 对上市公司和中小股东权益对影响等。 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会第九次会议 于 2025 年 4 月 29 日以现场结合通讯表决方式召开，会议通知于 2024 年 4 月 21 日以直接送达或电子邮件等方式送达各位董事。会议由董事长闫宏斌先生主持， 应到董事 8 人，实到董事 8 人（其中以通讯表决方式出席会议人数 4 人），公司 部分高管列席了会议。会议召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。 与会董事就会议 ...

海越能源集团股份有限公司 第十届董事会第三次独立董事专门会议决议 一、独立董事专门会议召开情况 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会第三次独立 董事专门会议于 2025 年 4 月 29 日以现场方式召开。本次会议应出席独立董事三 名，实际出席独立董事三名。本次会议由独立董事专门会议召集人徐向春主持。 会议的召开符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 及《公司章程》等有关规定，所做决议合法有效。 我们认真审阅了公司董事会《董事会对公司 2024 年度否定意见内控审计报 告和非标意见审计报告涉及事项的专项说明》，我们认为中审众环对公司 2024 年度财务报表出具了非标意见审计报告和否定意见内控审计报告，上述报告是根 据中国注册会计师审计准则要求，出于职业判断出具的，依据和理由符合有关规 定。公司独立董事同意会计师事务所依据其独立性作出的相关报告。同时将督促 公司及相关方尽快积极采取有效措施，消除上述所涉及事项的不良影响。 表决情况：同意 2 票，弃权 1 票，反对 0 票。 独立董事高汉祥对此议案投弃权票，弃权理由详见公司同日披露的《海越能 源第十届董事会第九次会议决 ...

股票代码：600387 股票简称：*ST 海越 公告编号：2025-027 二、拟不进行利润分配的情况说明 公司综合考虑了公司经营计划和未来资金需求等因素，同时鉴于合并报表中 归属于上市公司普通股股东净利润为负，公司 2024 年度拟不进行利润分配。 海越能源集团股份有限公司 关于 2024 年度利润分配预案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●公司 2024 年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本和其他 形式的分配。 ●本次利润分配预案已经公司第十届董事会第九次会议、第十届监事会第五 次会议审议通过，尚需提交 2024 年年度股东大会审议。 一、利润分配预案内容 根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）的审计，2024 年度母公司实 现净利润-181,706,572.72 元，根据公司章程按母公司净利润提取法定盈余公积 0 万元，加上年初未分配利润 906,757,523.21 元，加上本期处置其他权益工具 投资直接计入未分配利润的金额 0 元，2024 年度可供股东分配的 ...

股票代码：600387 股票简称：*ST 海越 公告编号：2025-031 海越能源集团股份有限公司 海越能源关于前期会计差错更正的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 本次会计差错更正将导致公司 2023 年年度报告主要财务指标变动如下： 2023 年 年 度 ： 调 增 其 他 应 收 款 380,148,406.43 元 ， 调 减 预 付 款 项 48,152,033.66 元 ， 调 减 存 货 317,051,244.35 元 ， 调 减 其 他 非 流 动 资 产 14,945,128.42 元，调减信用减值损失-29,596,787.72 元，调增资产减值损失 29,596,787.72。 本次更正事项对公司合并现金流量表无影响。涉及调整主要影响合并资产负 债表的其他应收款、预付款项、存货、其他非流动资产、合并利润表的信用减值损 失、资产减值损失。对资产负债表资产总额、资产净额无影响，对合并利润表净利 润无影响，涉及调整的科目更正金额不具有重大性。 本次会计差错更正已经公司 ...

关于海越能源集团股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表的专项核查报告 众环专字[2025]1700044 号 海越能源集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了海越能源集团股份有限公司(以下简称"海越能源") 2024 年 12 月 31 目的合并及公司的资产负债表，2024 年度合并及公司的利润表、合 并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上, 对后附的《海越能源集团股份有限公司 2024 年度营业收入扣除事项以及扣除后营业 收入金额的说明》(以下简称"营业收入相关说明")进行了专项审核。 按照《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管 指南第 1 号――业务办理》的规定,编制和披露营业收入相关说明,提供真实、合 法、完整的审核证据,是海越能源管理层的责任。我们的责任是在执行核查工作的 基础上对营业收入扣除情况表发表专项核查意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了核查工作。中国注册会计 师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行核查工作以对 营业收入扣除表是否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中，我们实 ...