关于海越能源集团股份有限公司 2024 年度财务报告非标准审计意见的专项说明 众环专字[2025]1700043 号 上海证券交易所: 我们接受委托,对海越能源集团股份有限公司(以下简称"海越能源"或"公 司")2024 年度财务报表进行了审计,并于 2025年 4 月 28 日出具了无法表示意 见的审计报告（报告编号:众环审字[2025] 1700058 号)。根据中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号 -- 非标准审计意见及 其涉及事项的处理》和《上海证券交易所股票上市规则》的相关要求,就相关事 项说明如下: 一、 无法表示意见涉及的主要内容 (一) 重要性 在执行财务报表审计中,我们按照《中国注册会计师审计准则第 1221 号— 一计划和执行审计工作时的重要性》及其应用指南确定重要性水平,由于海越能 源本年亏损,我们采用其 2024年度未审合并净资产的 284.606.17 万元为标准，1% 的比例计算合并财务报表整体的重要性水平金额为 2,846 万元（取整）。 (二) 发表无法表示意见的理由和依据 《中国注册会计师审计准则第1502 号 -- 在审计报告中发表非无保 ...

股票代码：600387 股票简称：*ST 海越 公告编号：2025-035 三、公司股票被本所摘牌前，公司和全体董事、监事、高级管理人员及相关 信息披露义务人应当继续遵守相关法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件、 股票上市规则和本所其他文件，并履行相关义务，披露重要信息。 四、公司应根据《股票上市规则》第 9.1.15 条等规定，尽快聘请主办券商， 做好公司股票进入全国中小企业股份转让系统的具体安排和信息披露工作，确保 公司股票在摘牌之日起 45 个交易日内可以挂牌转让，保护投资者股份转让权利。 请公司收到本监管工作函后立即披露。退市相关工作对投资者影响重大，你 公司全体董事、监事和高级管理人员以及控股股东、实际控制人应当本着对投资 者负责的态度，勤勉尽责，认真落实本工作函各项要求，并按要求履行信息披露 义务。" 海越能源集团股份有限公司 关于收到股票终止上市相关事项监管工作函的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 29 日收到 上 ...

股票代码：600387 股票简称：*ST 海越 公告编号：2025-030 海越能源集团股份有限公司 关于计提 2024 年度资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、计提减值准备的概述 为客观反映海越能源集团股份有限公司（以下简称"海越能源"或"公司"） 2024 年度的财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定，基于谨慎 性原则，公司对合并范围内的具有减值迹象的相关资产进行了减值测试。经评估测 试，受存货等相关资产减值损失的影响，2024 年度公司拟计提资产减值准备共计 24,819.28 万元，转回减值准备 491.32 万元，减少公司 2024 年利润总额 24,327.96 万元。 公司于 2025 年 4 月 29 日召开第十届董事会第九次会议、第十届监事会第五次 会议审议并通过《关于计提 2024 年度资产减值准备的议案》。 | 计提项目 | 2024 年度计提资产减值 准备金额 | 2024 年度转回资产减 值准备金额 | 2024 年度影响利润总额 金额 | | - ...

海越能源集团股份有限公司董事会 对公司 2024 年度否定意见内控审计报告和非标意见 审计报告涉及事项的专项说明 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"或"海越能源"）聘请中审 众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）为公司 2024 年度 财务和内控审计机构，中审众环对公司 2024 年度财务报告分别出具了非标意见 的审计报告和否定意见的内控审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则》 《公开发行证券的公司信息披露编报规则 14 号非标准审计意见所涉及事项的处 理》等相关规定要求，公司董事会对以上非标准审计意见涉及事项说明如下： 一、非标意见审计报告和否定意见内控审计报告所涉及事项的基本情况 （一）导致否定意见内控审计报告所涉及事项 "重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务 报表出现重大错报的一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目 标。 如财务报表审计报告"二、形成无法表示意见的基础"所述事项，公司在关 联方及关联方交易识别、存货管理等内部控制程序上存在缺陷，与之相关的财务 报告内部控制运行失效。 有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提 ...

股票代码：600387 股票简称：*ST 海越 公告编号：2025-033 海越能源集团股份有限公司 关于追认关联方并确认关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●本次追认的关联交易金额累计为 386,435,412.80 元，未构成重大资产重 组。本次关联交易尚需提交公司股东大会审议。 （一）关联交易基本情况 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2022 年在铜川布局开 展电解质提锂相关业务，受电解质市场供应及渠道资源有限影响，在电解质采购 中，除通过从上游铝厂直接购买、拍卖方式获取外，2022 至 2023 年度，公司存 在通过宁夏恺力信商贸有限公司（以下简称"恺力信"）等贸易商采购电解质的 情况。电解质提锂为市场新型技术领域，在公司相关提锂技术成熟与规模化量产 前，公司于 2023 年度委托铜川安泰容电子科技有限公司（以下简称"安泰容"） 开展委托加工服务，当公司加工成本低于委外加工时，委外加工服务停止 经公司控股股东自查，恺力信、安泰容与公司控股股东存在人员不独 ...

公司代码：600387 公司简称：*ST 海越 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 二. 内部控制评价结论 海越能源集团股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 海越能源集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 ...

海越能源集团股份有限公司 证券代码：600387 证券简称：*ST 海越 公告编号：2025-024 关于公司股票触及财务类强制退市的风险提示 暨停牌公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券停复牌情况：适用 因重要公告,本公司的相关证券停复牌情况如下： | 证券代码 | 证券简称 | | 停复牌类型 | | 停牌起始日 | 停牌 期间 | 停牌终止日 | 复牌日 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 600387 | *ST | 海越 | A 股 | 停牌 | 2025/4/30 | | | | 公司于 2024 年 4 月 20 日披露了《海越能源关于股票交易实施退市风险警示 及其他风险警示暨停牌的提示性公告》（公告编号：临 2024-007）。公司股票于 2024 年 4 月 23 日起被实施退市风险警示。公司已于 2025 年 4 月 30 日披露了 2024 年 年度报告，中审众环会计师事务所对公司 20 ...

海越能源集团股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号一规范运作》等要求，海越能源集团股份有限公司(以下简称"公司") 董事会，就公司在任独立董事徐向春、张鹏、高汉祥的独立性情况进行评估并出 具如下专项报告： 经核查独立董事徐向春、张鹏、高汉祥及前述独立董事的直系亲属和主要社 会关系人员的任职经历以及独立董事签署的相关自查文件，上述独立董事不存在 《上市公司独立董事管理办法》第六条不得担任独立董事的情形，在担任公司独 立董事期间，独立董事已严格遵守中国证监会和上海证券交易所的相关规定，确 保有足够的时间和精力勤勉尽责地履行职责，作出独立判断时不受公司主要股东、 实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。公司独立董事符合 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 --规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 海越能源集团股份有限公司董事会 二〇二五年四月二十九日 ...

海越能源集团股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告 根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对中审众环会计师事务所 （特殊普通合伙）2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业 务审计资格的大型会计师事务所之一。注册地址为湖北省武汉市武昌区水果湖街 道中北路 166 号长江产业大厦 17-18 楼。首席合伙人、主要负责人为石文先先生。 二、2024 年年审会计师事务所履职情况 （一）年审期间出具报告总体情况 中审众环对公司 2024 年度财务报表及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控 制的有效性进行了审计，出具了无法表示意见审计报告，同时对公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金 ...

关于海越能源集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字[2025]1700042 号 海越能源集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了海越能源集团股份有限公司（以下简称"海越能 源")2024 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表,2024 年度合并及公司的利润 表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注 的基础上,对后附的《上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来的情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按照中国证券监督 管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保 的监管要求》的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是 海越能源管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专 项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项 ...