辽宁鼎际得石化股份有限公司 2024 年度财务报表发表非标准审计意见的 专项说明 + 目 录 一、关于对辽宁鼎际得石化股份有限公司 2024 年度财务报表发表非标准审 计意见的专项说明… | 二、资质………………………………………………………………………………………………………… 第 4—7 页 | | --- | | (一)本所《营业执照》复印件…………………………………………………第 4 页 | | (二)本所《执业证书》复印件…………………………………………第 5 页 | | (三) 执业注册会计师资格证书复印件 …………………………………第 6—7 页 | 二、出具非标准审计意见的审计报告的详细理由和依据 (一) 合并财务报表整体的重要性水平 关于对辽宁鼎际得石化股份有限公司 2024 年度财务报表发表非标准审计意见的 专项说明 天健函〔 2025 〕11-9 号 辽宁鼎际得石化股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了辽宁鼎际得石化股份有限公司(以下简称鼎际得公司) 2024年度的财务报表,并出具了保留意见的《审计报告》(天健审(2025)11-297 号)。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规 ...

辽宁鼎际得石化股份有限公司 天健按照《审计业务约定书》,遵循了《中国注册会计师审计准则》和其他 执业规范及公司 2024 年年度报告工作安排,对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,同时对公司募集资金存 放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专 项报告。 在执行审计工作的过程中,天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、 审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、 年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况 董事会审计委员会监督天健会计师事务所(特殊普通合伙) 的履职情况报告 辽宁鼎际得石化股份有限公司(以下简称"公司")聘请天健会计师事务所(特 殊普通合伙)(以下简称"天健")作为公司 2024 年度财务报告和内部控制审计机 构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第１号—规范运作》和《辽宁鼎 ...

证券代码：603255 证券简称：鼎际得 公告编号：2025-020 辽宁鼎际得石化股份有限公司 关于 2025 年度为子公司提供担保额度预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 被担保人名称：辽宁鼎际得石化股份有限公司（以下简称"公司"或"鼎际得"）的 控股子公司辽宁鼎际得石化科技有限公司（以下简称"石化科技"）、大连西中岛鼎新仓储 有限责任公司（以下简称"鼎新仓储"）以及大连鼎际得化学有限公司（以下简称"鼎际得 化学"）； 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：2025年度公司拟为上述控股子公司提供 的担保金额不超过431,000万元。截至本公告披露日，公司为石化科技提供的担保余额为 386,000万元；为鼎新仓储提供的担保余额为0万元；为鼎际得化学提供的担保余额为0万元。 本次担保是否有反担保：以实际签署的担保合同为准。 对外担保逾期的累计数量：0 特别风险提示：公司及控股子公司对外担保总额超过最近一期经审计净资产100%，敬 请广大投资者注意投资风险。 一、担保情况概述 为满足下属子 ...

证券代码：603255 证券简称：鼎际得 公告编号：2025-016 辽宁鼎际得石化股份有限公司 关于 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于核准辽宁鼎际得石化股份有限公司首次 公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕1431 号），本公司由主承销商国泰 海通证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上 海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结 合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,336.6667 万股， 发行价为每股人民币 21.88 元，共计募集资金 73,006.27 万元，坐扣承销和保荐 费用 5,045.41 万元后的募集资金为 67,960.86 万元，已由主承销商国泰海通证 券股份有限公司于 2022 年 8 月 15 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报 会计师费、律师费等与发 ...

辽宁鼎际得石化股份有限公司 关于会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告 辽宁鼎际得石化股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"天健"）作为公司 2024 年度财务报表和内部控制审计 机构。 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的有关规定，公司 对天健在 2024 年度审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、2024 年度年审会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 上年末，天健累计已计提职业风险基金 1 亿元以上，购买的职业保险累计赔 偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师 事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。 近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。 3、诚信记录 天健近三年（2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日）因执业行为受到行政 处罚 4 次、监督管理措施 13 次、纪律处分 2 次、自律监管措施 8 次，未受到刑 事处罚。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 12 人次、监督管理措施 32 人次、自律监管措施 24 人次、纪律处分 13 人次 ...

辽宁鼎际得石化股份有限公司 2024 年度董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 辽宁鼎际得石 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第1号 -- 规范运作》等法律法规、规范性文 件的要求,结合《辽宁鼎际得石化股份有限公司 2024年度独立董事述职情况报 告》中关于独立性自查情况的说明,辽宁鼎际得石化股份有限公司(以下简称"公 司")董事会,就公司独立董事吉瑞、郭杨龙、赵留彦的独立性情况进行评估并 出具如下专项意见: 经核查独立董事吉瑞、郭杨龙、赵留彦的任职经历以及签署的相关自查文件, 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务,也未在公司主要股东公司担 任任何职务,与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系,不存在影响独立董事独立性的情况,公司独立董事符合《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号 -- 规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

辽宁鼎际得石化股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 辽宁鼎际得石化股份有限公司(以下简称"公司")第二届董事会审计委员会、 第三届董事会审计委员会根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股 票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作》《企业 内部控制基本规范》等相关法律法规和《辽宁鼎际得石化股份有限公司章程》(以 下简称"《公司章程》")、《辽宁鼎际得石化股份有限公司董事会审计委员会实施 细则》(以下简称"《董事会审计委员会实施细则》")的有关规定,认真履行了职 责。现就董事会审计委员会 2024年度工作履职情况报告如下: 一、审计委员会基本情况 公司第三届董事会审计委员会,由独立董事吉瑞先生、赵留彦先生和董事张再 明先生组成。其中会计专业人士吉瑞先生担任会议召集人,审计委员会成员具备会 计、法律、经济等方面的专业知识,能够胜任工作职责。原第二届审计委员会委员, 独立董事宋正奇先生因董事会换届已于 2024年 9 月离任。 二、审计委员会 2024年度会议召开情况 2024年,公司董事会审计委员会共召开 4 次会议,全体委员出席了全部会议。 具体如下: (一 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 证券代码：603255 证券简称：鼎际得 公告编号：2025-017 辽宁鼎际得石化股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 低于成本时，提取存货跌价准备。根据减值测试结果，2024 年度公司对存在减 值迹象的存货计提减值准备 410.75 万元。 二、 对公司的影响 公司 2024 年度计提资产减值准备共计 829.37 万元，将影响公司 2024 年度 利润总额 829.37 万元。本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》等相关规 定，能够客观、公允地反映公司的资产状况，有助于向投资者提供更加真实、可 靠、准确的会计信息，不存在损害公司和股东利益的情形。敬请广大投资者注意 投资风险。 辽宁鼎际得石化股份有限公司董事会 根据《企业会计准则》的相关规定，为了公允地反映辽宁鼎际得石化股份有 限公司（以下简称"公司"）的财务状况及经营成果，公司及合并报表范围内子 公司对截至 2024 年 12 月 31 日的各项资产进行了清查分析，对存在减值迹象的 资产进行了减值测试 ...

关于召开2024年年度股东大会的通知 辽宁鼎际得石化股份有限公司 证券代码：603255 证券简称：鼎际得 公告编号：2025-018 一、 召开会议的基本情况 (一)股东大会类型和届次 2024年年度股东大会 (二)股东大会召集人：董事会 (三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的 方式 (四)现场会议召开的日期、时间和地点 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 召开的日期时间：2025 年 5 月 21 日 13 点 30 分 召开地点：辽宁鼎际得石化股份有限公司会议室（营口市老边区柳树镇） (五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。 股东大会召开日期：2025年5月21日 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统 网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统 网络投票起止时间：自2025 年 5 月 21 日 至2025 年 5 月 21 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东会召开当日的交易时间段，即 9 ...

关于《董事会关于 2024年度非标准财务报表审计意见和非标准内部 控制审计意见涉及事项的专项说明》的意见 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对辽宁鼎际得石化股份有限公司（以下 简称"公司")2024年度财务报告分别出具了保留意见的《审计报告》和带强调事 项段的无保留意见的《内部控制审计报告》。根据中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号 -- 非标准审计意见及其涉及事项 的处理》和《上海证券交易所股票上市规则》的要求,公司董事会就上述意见涉 及事项出具了《董事会关于 2024 年度非标准财务报表审计意见和非标准内部控 制审计意见涉及事项的专项说明》,监事会对上述专项说明发表意见如下: 辽宁鼎际得石化股份有限公司监事会 辽宁鼎际得石化 特此说明。 (一)公司董事会依据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关规定 的要求,对 2024 年度保留意见的《审计报告》和带强调事项段的无保留意见的 《内部控制审计报告》事项的专项说明,符合公司实际情况,同意公司董事会出 具的《董事会关于 2024年度非标准财务报表审计意见和非标准内部控制审计意 见涉及事项的专项说明》; (二)公司监事会将持 ...