大华内字[2025]0011000016 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 江西沐邦高科股份有限公司 内部控制审计报告 江西沐邦高科股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-3 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 内 部 控 制 审 计 报 告 大华内字[2025]0011000016 号 江西沐邦高科股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了江西沐邦高科股份有限公司（以下简称沐邦高科） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 第 1 页 大华内字[2025]0011000016 号内部控制审计报告 四、导致 ...

江西沐邦高科股份有限公司 2024 年度独立董事（黄倬桢）述职报告 2024 年度，作为江西沐邦高科股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》等相关 法律法规以及《江西沐邦高科股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《江西沐邦高科股份有限公司独立董事工作制度》等有关规定，围绕独立董事重 点关注事项，谨慎、勤勉、尽责地行使法律所赋予的权利和职责，积极出席各次 会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，切 实维护公司和股东的合法利益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 黄倬桢：男，1956 年 8 月出生，中国国籍,无境外永久居留权，本科学历。 1997 年 4 月至 2001 年 10 月，任江西纸业股份有限公司董秘兼证券部长；2001 年 11 月至 2015 年 5 月，任江西联创光电科技股份有限公司总裁助理、董秘、党 委副书记；2015 年 6 月至 2022 年 3 月，任联创电子科技股份有限公司副总裁、 董秘、党委副书记，现任江西联创宏声电子股份有限公 ...

江西沐邦高科股份有限公司 2024 年度独立董事（陈名芹）述职报告 2024 年度，作为江西沐邦高科股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》等相关 法律法规以及《江西沐邦高科股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《江西沐邦高科股份有限公司独立董事工作制度》等有关规定，围绕独立董事重 点关注事项，谨慎、勤勉、尽责地行使法律所赋予的权利和职责，积极出席各次 会议，参加调研，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事的独立性和专业 性作用，切实维护公司和股东的合法利益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）出席董事会、股东大会情况 报告期内，公司共召开 15 次董事会会议和 4 次股东大会。经对经营情况和 会议资料的详细、审慎了解，结合调研情况，本人在董事会会议上独立决策，全 部投了赞成票。本人出席公司董事会会议和股东大会的具体情况如下： | | | | | 参加董事会情况 | | | 参加股东大 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | ...

江西沐邦高科股份有限公司 2024 年度独立董事（章美珍）述职报告 2024 年度，作为江西沐邦高科股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》等相关 法律法规以及《江西沐邦高科股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《江西沐邦高科股份有限公司独立董事工作制度》等有关规定，围绕独立董事重 点关注事项，谨慎、勤勉、尽责地行使法律所赋予的权利和职责，积极出席各次 会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，切 实维护公司和股东的合法利益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 章美珍：女，1964 年 8 月出生，中国国籍,无境外永久居留权，江西财经大 学教授。1987 年 9 月开始参加工作,历任江西财经大学会计学院系主任、副院长。 2006 年 4 月至 2011 年 6 月任江西黑猫炭黑股份有限公司独立董事,2022 年 11 月至今任江西煌上煌集团食品股份有限公司独立董事，2023 年 4 月至今任公司 独立董事。2024 年 9 月至今任江西恒大高新科技股份有限 ...

江西沐邦高科股份有限公司 审计委员会 2024 年度工作履职报告 根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《江西沐邦 高科股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，江西沐邦 高科股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 认真履行职责，现将审计委员会 2024 年度工作履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 根据《公司章程》、《上市公司治理准则》等有关规定，公司董事会审计委员 会由三名董事组成，独立董事应当在委员会成员中占有二分之一以上的比例，其 中至少应有一名独立董事是会计专业人士。审计委员会设召集人一名，应由独立 董事委员担任，负责主持审计委员会工作。公司 2024 年第四届董事会审计委员 会由廖志远先生、章美珍女士和陈名芹先生组成，其中独立董事陈名芹先生为审 计委员会的召集人。 二、审计委员会 2024 年度会议召开情况 | 序号 | 会议届次 | 会议时间 | 会议内容 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 会议审议通过： | ...

证券代码：603398 证券简称：沐邦高科 公告编号：2025-041 江西沐邦高科股份有限公司 关于公司未弥补亏损超实收股本总额 三分之一的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 江西沐邦高科股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 29 日召开 了第五届董事会第一次会议，审议通过《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额 三分之一的议案》，根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的相关规定， 该议案还须提交公司股东大会审议。 一、情况概述 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，公司合 并财务报表未分配利润为-121,612.28万元，实收股本为43,364.15万元，公司未 弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。 二、未弥补亏损主要原因 2024年度，，光伏行业竞争加剧，产业链价格持续回落，公司盈利能力承压， 公司单晶硅棒、硅片业务毛利率同比下降，存货跌价准备同比上升，导致公司2024 年经营业绩阶段性亏损。 受光伏行业产能过剩、竞争加剧等因素的影响，公司硅棒 ...

江西沐邦高科股份有限公司监事会 关于公司 2024 年度带强调事项的无保留意见审计报告 和否定意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明 报及第三季报，沐邦高科就该控制缺陷实施了整改。" 三、监事会对相关事项的意见 大华会计师事务所出具的 2024 年度《审计报告》和《内部控制审计报告》 客观、真实地反映了 公司涉及事项的基本情况，监事会尊重和认可大华会计师 事务所的专业性、独立性和职业判断，同意大华会计师事务所出具的报告。监事 会已经识别出公司存在的内部控制缺陷，并将其包括在企业内部控制自我评价报 告中。监事会将继续督促公司管理层尽快落实各项整改措施，全面加强内部控制 管理，尽早消除相关事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东的合法权益。 大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华会计师事务所"）为江 西沐邦高科股份有限公司（以下简称"公司"）为 2024 年度财务报告审计机构， 大华会计师事务所为公司 2024 年度财务报告出具了带强调事项的无保留意见 《审计报告》和否定意见的《内部控制审计报告》。根据中国证监会和上海证券 交易所的有关规定，公司监事会对所涉及事项做出如下专项说明： 一、《审计报告》强调 ...

证券代码：603398 证券简称：沐邦高科 公告编号：2025-040 江西沐邦高科股份有限公司 （2）应收账款坏账损失 2024 年度，公司根据相关会计准则的规定，对应收款项按照整个存续期的 预期信用损失计量坏账准备，共计提应收账款坏账损失 -8,592,559.88 元。 （3）其他应收款坏账损失 公司其他应收款 2024 年度计提信用减值损失金额共计 3,559,627.88 元， 关于计提信用减值损失和资产减值损失的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 江西沐邦高科股份有限公司(以下简称"公司")于 2025 年 4 月 29 日召开了 第五届董事会第一次会议和第五届监事会第一次会议，审议通过了《关于计提信 用减值损失和资产减值损失的议案》。根据《企业会计准则》的相关规定，公司 对应收款项按照整个存续期的预期信用损失计量坏账准备；对商誉进行减值测 试，并对相关资产可能存在的减值风险进行预计。本着谨慎性原则，并在与年审 注册会计师充分沟通的基础上，公司及子公司 2024 年度共计提信用减值损失 -8 ...

证券代码：603398 证券简称：沐邦高科 公告编号：2025-037 具体担保额度情况如下： （一）为资产负债率 70%以上的子公司提供的担保 江西沐邦高科股份有限公司 关于 2025 年度对外担保额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 被担保人名称：内蒙古豪安能源科技有限公司（以下简称"豪安能源"）、 江西捷锐机电设备有限公司（以下简称"捷锐机电"）、广东邦宝益智玩具有限公 司（以下简称"邦宝益智"）、广西沐邦高科新能源有限公司（以下简称"广西沐 邦"）、沐邦新能源（忻州）有限公司（以下简称"沐邦忻州"）、内蒙古沐邦新材 料有限公司（以下简称"沐邦新材料"）、沐邦新能源（铜陵）有限公司（以下简 称"沐邦铜陵"）、江西清电绿数科技有限公司（以下简称"清电绿数"）。 担保总额度：合计不超过人民币 555,600 万元。截至本公告披露日，江 西沐邦高科股份有限公司（以下简称"公司"）实际已发生的担保余额为人民币 8.42 亿元。 公司无对外逾期担保 一、担保情况概述 公司于2025年4月 ...

江西沐邦高科股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"）于 2022 年度 完成了收购内蒙古豪安能源科技有限公司（以下简称"豪安能源"、"标的公司"） 100%股权的重大资产重组。2024 年度，豪安能源的业绩实现情况如下： 一、重大资产重组的基本情况 公司分别于 2022 年 4 月 15 日、2022 年 5 月 5 日召开了第四届董事会第八 次会议及 2022 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<江西沐邦高科股份有 限公司重大资产购买报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次重大资产重组 相关的议案，同意公司以 9.8 亿元现金收购豪安能源 100%股权的事项。 证券代码：603398 证券简称：沐邦高科 公告编号：2025-039 江西沐邦高科股份有限公司 关于重大资产重组业绩承诺实现情况的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本次交易采取逐年补偿方式，在盈利补偿期内任何一个会计年度，如标的公 司每年度实现的实际净利润数不足承诺净利润数的 90%（不包括本数，下同）， 2022 年 5 月 1 ...