天创时尚股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 各位董事： 根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上市公司治理准则》《上海 证券交易所股票上市规则》和《公司章程》《董事会审计委员会工作条例》的相关规定和要求， 天创时尚股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行 职责，作为公司现任董事会审计委员会成员，现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司第四届董事会审计委员会由三名委员组成，分别为独立董事胡世明先生、独立董事伏 军先生及非独立董事李林先生，其中，胡世明先生任主任委员。任期至 2024 年 6 月届满。 因第四届董事会任期届满，公司于 2024 年 6 月 26 日召开第五届董事会第一次会议，审议 通过了《关于选举公司第五届董事会专门委员会委员的议案》，选举王朝曦先生、盛建明先生、 吴静女士为公司第五届董事会审计委员会委员，其中王朝曦先生担任主任委员，任期为 2024 年 6 月至 2027 年 6 月。 公司董事会审计委员会各个委员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和经验， 主任委员均具备较丰富的会计专 ...

| 证券代码：603608 | 证券简称：*ST 天创 | 公告编号：临 | 2025-031 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：113589 | 债券简称：天创转债 | | | 天创时尚股份有限公司 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 在天创时尚股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度财务报表审计过程 中，经公司与年审会计师确认，为更加真实、准确和公允地反映 2024 年 12 月 31 日资产和经营状况，根据《企业会计准则》等相关规定，本着谨慎性原则，公司 对存在减值迹象的资产补充计提了相应减值准备，现将相关情况公告如下： 一、本次补充计提资产减值准备情况概述 本次补充计提的资产减值准备金额为 936.59 万元，具体情况及与公司于 2025 年 1 月 25 日披露的《关于计提资产减值准备及减少确认部分递延所得税资 产的公告》（公告编号：2025-004）差异情况如下表： 注：上表中金额若是损失，以"—"号填列，合计金额与各分项之和的差异系尾差。 二、主要差异情 ...

一、会计政策变更情况概述 （一）会计政策变更的原因和主要内容 | 证券代码：603608 | 证券简称：*ST 天创 | 公告编号：临 | 2025-032 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：113589 | 债券简称：天创转债 | | | 天创时尚股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系天创时尚股份有限公司（以下简称"公司"）依据 中国财政部颁布的关于《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕 11 号）（以下简称"《数据资源暂行规定》"）和《企业会计准则解释第 18 号》 （财会〔2024〕24 号）（以下简称"《准则解释 18 号》"）的相关规定对公司 会计政策进行相应变更，符合相关法律法规的规定和公司的实际情况，无需提交 公司董事会和股东大会审议。 本次会计政策变更涉及对公司以前年度财务报表的追溯调整，不会对公 司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利 益的 ...

| 证券代码：603608 | 证券简称：*ST 天创 | 公告编号：临 | 2025-029 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：113589 | 债券简称：天创转债 | | | 天创时尚股份有限公司 关于公司及子公司2025年度向金融机构申请授信 额度预计的公告 天创时尚股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 18 日召开了第五 届董事会第十二次会议和第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司及 子公司 2025 年度向金融机构申请授信额度预计的议案》，公司及下属子公司（含 全资子公司及控股子公司）根据日常经营及业务发展需要，2025 年度拟向银行 等金融机构申请不超过人民币 50,000 万元（含本数）的授信额度，授信业务范围 包括但不限于借款、承兑汇票、贸易融资、保函、信用证、流动资金贷款额度、 固定资产贷款额度、融资租赁等，授信具体业务品种以金融机构最终核定为准。 具体情况如下： 一、授信情况 根据公司经营发展规划和财务状况，为促进公司完成年度经营计划和目标， 满足公司经营发展的资金需求，增强公司融资储备，公司及下属子公司（含全资 子公司及控股 ...

天创时尚股份有限公司 关于会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告 天创时尚股份有限公司（以下简称"公司"）聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"华兴所"）作为公司 2024 年度审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对华兴所在 2024 年度审计中的履职情况 进行了评估。经评估，公司认为 2024 年度华兴所在资质等方面合规有效，保持独立性，具体 情况如下： 签字注册会计师：刘琪，注册会计师，2013 年起从事注册会计师业务，从事证券服务业 务超过 10 年，至今为多家上市公司提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和重大资产重 组审计等证券服务，具备相应专业胜任能力。 项目质量控制复核人：黄国香，注册会计师，1995 年起从事注册会计师业务，从事证券 服务业务超 30 年，近三年签署或复核了多家上市公司审计报告。 华兴所为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼，首席合伙人为童益恭先生。 截至 2024 年 12 月 31 日，华兴所拥有合伙人 71 名、注册会计师 346 名 ...

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"普华永道")对天创时尚股份 有限公司 (以下简称"天创时尚"或"公司")2023 年度内部控制出具了否定意见的审计报告 （普华永道中天特审字（2024）第 2125 号）。天创时尚董事会现就 2023 年度内部控制审计 报告中否定意见所涉事项的影响已消除说明如下: 天创时尚股份有限公司董事会 关于 2023 年度内部控制审计报告非标准审计意见所 涉及事项影响已消除的专项说明 一、2023 年度内部控制审计报告否定意见所涉及的内容 在内部控制审计过程中发现，公司财务报告内部控制存在如下重大缺陷: (一)与关联交易相关的内部控制的设计与执行缺陷 在对其他非流动金融资产 -- 深圳市快美妆科技有限公司("快美妆科技")的公允价 值执行审计程序过程中,普华永道发现公司从吴某某购买的快美妆科技 8.8712%的股权系 吴某某于 2022 年 6 月从关联方平潭尚见股权投资合伙企业（普通合伙）("平潭尚见")取 得。平潭尚见为公司的关联方,因此公司购买快美妆科技股权的交易属于关联方交易。公 司未能识别该关联交易,与识别关联交易相关的内部控制存在设计缺陷,进而导致该笔关 ...

目 录 1、 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 2、 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 委托单位：天创时尚股份有限公司 审计单位：华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0591-87852574 会计师事务所(特殊普通合伙) NG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS I 电话《Tel):0591-87852574 天创时尚股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 华兴专字[2025]24012740046 号 天创时尚股份有限公司全体股东: 关于天创时尚股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 天创时尚股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表 我们接受委托,依据《中国注册会计师审计准则》审计了天创时尚股份 有限公司(以下简称天创时尚)2024年度财务报表,包括2024年12月31日的 合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注,并于 ...

- 创 时 尚 天创时尚股份有限公司董事会 关于 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项 报告 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号—上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第1号一规范运作》等有关规定,现将天创时尚股份有限公 司 (以下简称"公司") 2024 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告如下: 一、募集资金基本情况 (一)实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准天创时尚股份有限公司公开发行可转 换公司债券的批复》(证监许可( 2020 )526号)核准,公司向社会公开发行A股 可转换公司债券600万张,每张面值100元,按面值发行,募集资金总额为人民币 60,000万元，扣除保荐与承销费用和其他发行费用后，募集资金净额为人民币 590.385.113元。 上述募集资金已于2020年7月2日全部到位,已经普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)(以下简称"普华永道")审验,并于2020年7月2日出具普华 永道中天验字(2020)第0555号的《天创时尚股份有限公司公开发行可转换公司 ...

天创时尚股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 华兴专字[2025]24012740038 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 华兴专字[2025]24012740038 号 天创时尚股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的天创时尚股份有限公司（以下简称"天创时尚"） 董事会编制的《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以 下简称"募集资金专项报告"）执行了鉴证工作。 一、董事会的责任 天创时尚董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国 证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运 作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定 编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报 告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天创时尚董事会编制的募集资 金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务 ...

| 证券代码：603608 | 证券简称：*ST 天创 | 公告编号：临 | 2025-026 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：113589 | 债券简称：天创转债 | | | 天创时尚股份有限公司 2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等有关规定，现将天创时尚股份有限公 司（以下简称"公司"）2024 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准天创时尚股份有限公司公开发行可转 换公司债券的批复》（证监许可﹝2020﹞526号）核准，公司向社会公开发行A股 可转换公司债券600万张，每张面值100元，按面值发行，募集资金总额为人民币 60,000万 ...