关于郑州速达工业机械服务股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市的 审核中心意见落实函的回复报告 深圳证券交易所： 根据贵所《关于郑州速达工业机械服务股份有限公司申请首次公开发行股票 并在主板上市的审核中心意见落实函》（审核函〔2023〕110162 号）的要求，国 信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"或"保荐机构"）会同郑州速达工 业机械服务股份有限公司（以下简称"速达股份"、"公司"或"发行人"）以 及北京市中伦律师事务所（以下简称"发行人律师"）、天健会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）对意见落实函进行了认真研究。现将 落实意见落实函的有关情况说明如下，请予审核。 说明： 1、如无特别说明，本回复使用的简称与招股说明书中的释义相同。 1-1 2、涉及招股说明书补充披露或修改的内容已在招股说明书中以楷体加粗方 式列示。 3、意见落实函所列问题以黑体（加粗）列示。 4、本意见落实函回复报告中部分合计数或各数值直接相加之和若在尾数上 存在差异，为四舍五入所致。 | 问题 1 关于股权转让 3 | | --- | | 问题 2 关于发行人的独立性 22 | | 问题 3 关于存货和应收 ...

北京市中伦律师事务所 关于为郑州速达工业机械服务股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市的 补充法律意见书（四） 二〇二三年九月 | | | | 第一部分 对原法律意见书的更新 5 | | --- | | 一、本次发行上市的批准和授权 5 | | 二、发行人本次发行上市的主体资格 6 | | 三、本次发行上市的实质条件 6 | | 四、发行人的独立性 11 | | 五、发行人的历史沿革及设立 11 | | 六、发行人的股本及演变 12 | | 七、发行人的股东（实际控制人） 12 | | 八、发行人的附属公司 15 | | 九、发行人的业务 16 | | 十、关联交易及同业竞争 18 | | 十一、发行人的主要财产 30 | | 十二、发行人的重大债权债务 33 | | 十三、发行人重大资产变化及收购兼并 36 | | 十四、发行人章程的制定与修改 37 | | 十五、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 37 | | 十六、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化 37 | | 十七、发行人的税务和财政补贴 37 | | 十八、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准 40 | | 十九、发行人募 ...

| | | 一、关于存货和应收账款…………………………………………第 1—14 页 关于郑州速达工业机械服务股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市的 审核中心意见落实函的回复报告 天健函〔2023〕1440 号 深圳证券交易所： 由国信证券股份有限公司转来的《关于郑州速达工业机械服务股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市的审核中心意见落实函》（审核函〔2023〕110162 号，以下简称审核中心意见落实函）奉悉。我们已对审核中心意见落实函所提及 的郑州速达工业机械服务股份有限公司（以下简称公司）财务事项进行了审慎核 查，并出具了《关于郑州速达工业机械服务股份有限公司首次公开发行股票并在 主板上市的审核中心意见落实函的回复报告》（天健函〔2023〕1166 号）。因 速达股份公司补充了最近一期财务数据，我们为此作了追加核查，现汇报如下。 一、关于存货和应收账款 申请文件及问询回复显示： （1）2022 年末，发行人应收账款余额为 44,862.28 万元，期后 3 个月回款 比例为 45.94%，因统计时间较短回款比例较低。发行人前五大客户中部分客户 应收账款存在逾期。 （2）2021 年起，发行人库存 ...

目 录 | 一、关于郑煤机与发行人之间的关系…………………………… | 第 1—57 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、关于前次申报及整改措施……………………………………第 | 57—60 | 页 | | 三、关于收入变动原因……………………………………………第 | 60—75 | 页 | | 四、关于毛利率水平合理性………………………………………第 | 75—86 | 页 | 关于郑州速达工业机械服务股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市申请文件的 审核问询函中有关财务事项的说明 天健函〔2023〕1442 号 深圳证券交易所： 由国信证券股份有限公司转来的《关于郑州速达工业机械服务股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市申请文件的审核问询函》（审核函〔2023〕110035 号，以下简称审核问询函）奉悉。我们已对审核问询函所提及的郑州速达工业机 械服务股份有限公司（以下简称速达股份公司或公司）财务事项进行了审慎核查， 并出具了《关于郑州速达工业机械服务股份有限公司首次公开发行股票并在主板 上市申请文件的审核问询函中有关财务事项的说明》（天健函〔2023〕485 号）。 因速 ...