苏宁易购集团股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZA10469 号 苏宁易购集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了苏宁易购集团股份有限公司（以下简称"苏宁易 购"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，苏宁易购于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 内控审计报告 第 1 页 （此页无正文） （特殊普通合伙） 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指 ...

苏宁易购集团股份有限公司 专项说明 二〇二四年度 如审计报告中"与持续经营相关的重大不确定性"部分所述：我 们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，苏宁易购 2024 年营业收入较 2023 年下降 58.36 亿元，于 2024 年 12 月 31 日，苏宁 易购流动负债高于流动资产 408.59 亿元，共计 331.89 亿元应付款项 专项说明 第 1 页 关于对苏宁易购集团股份有限公司 2024 年度财务报表 出具带与持续经营相关的重大不确定性部分的无保 留意见审计报告的专项说明 信会师报字[2025]第 ZA10472 号 苏宁易购集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了苏宁易购集团股份有限公司（以下简称"苏 宁易购"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及 母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注， 并于 2025 年 3 月27 日出具了信会师报字(2025)第 ZA10468 号带与 持续经营相关的重大不确定性部分的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会 ...

苏宁易购集团股份有限公司 营业收入扣除情况表的鉴证报告 二〇二四年度 关于苏宁易购集团股份有限公司 2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZA10471号 四、鉴证结论 苏宁易购集团股份有限公司全体股东： 我们审计了苏宁易购集团股份有限公司(以下简称"苏宁易 购")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 3 月 27 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZA10468 号的 带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的 苏宁易购2024年度营业收入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情 况表"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 苏宁易购管理层的责任是按照据《深圳证券交易所股票上市规 则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办 理》的相关规定编制营业收入扣除情况表，确保营业收入扣除情况表 真实、准确、 ...

苏宁易购集团股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二四年度 苏宁易购集团股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-7 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动 | 9-12 | | | 表 | | | | 财务报表附注 | 1-148 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA10468 号 苏宁易购集团股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了苏宁易购集团股份有限公司（以下简称"苏宁易购"） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会 ...

2024 年度 关于苏宁易购集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA10470 号 苏宁易购集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 苏宁易购集团股份有限公司全体股东： 我们审计了苏宁易购集团股份有限公司(以下简称"苏宁易 购")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 3 月 27 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZA10468 号的 带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。 苏宁易购管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、 ...

苏宁易购集团股份有限公司募集资金管理制度 （2025 年修订） 第一章 总 则 第一条 为加强对苏宁易购集团股份有限公司（以下简称"公司"）募集资 金的管理，提高募集资金使用效率，切实保护广大投资者的利益，根据《上市公 司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等规范性文件及 《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况制定本制度。 第二条 本制度所称募集资金，指公司通过公开发行证券（包括首次公开发 行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司 债券、权证等）以及非公开发行证券向投资者募集并用于特定用途的资金。 第三条 募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具有证券从业资格 的会计师事务所审验并出具验资报告。公司对募集资金的管理遵循专户存放、专 款专用、严格管理、如实披露的原则。 第四条 公司董事会对募集资金的使用和管理负责，公司的董事、监事和高 管人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募集资金。 第五条 募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的， 公司应当确保该子公司或受控制的 ...

苏宁易购集团股份有限公司董事会秘书工作细则 （2025 年修订） 第一章 总 则 第一条 为了促进苏宁易购集团股份有限公司（以下简称"公司"）的规范运 作，充分发挥董事会秘书的作用，加强对董事会秘书工作的管理与监督，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》 （以下简称"《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章、规范性文件和《苏宁 易购集团股份有限公司章程》的规定，特制定本工作细则。 第二条 董事会秘书是公司的高级管理人员，为公司与深圳证券交易所之间 的指定联络人。董事会秘书由董事会聘任并对公司和董事会负责，承担法律、法 规及《公司章程》对公司高级管理人员所要求的义务，享有相应的工作职权，并 获取相应报酬。 第三条 公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董事、监事、财务 负责人及其他高级管理人员和公司相关人员应当支持、配合董事会秘书工作。 董事会秘书为履行职责有权了解公司的财务和经营情况，参加涉及信息披露 的有关会议，查阅相关文件，并要求公司有关部门和人员及时提供相关资料和信 息。 董 ...

（2025 年修订） 第一章 总 则 第一条 为了完善苏宁易购集团股份有限公司（以下简称"公司"）内幕信息 管理制度，加强内幕信息保密工作，有效防范内幕交易等证券违法违规行为，维护 公司信息披露的公开、公平、公正原则，根据《中华人民共和国证券法》《深圳证 券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》、中国证监会《上市公司监管指引第 5 号——上市公司内幕信 息知情人登记管理制度》《上市公司信息披露管理办法》及其它相关法律、法规和 规定，结合公司实际情况，制定本制度。 苏宁易购集团股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度 第二条 本规则对公司股东、全体董事、监事、董事会秘书、高级管理人员和 公司各部门、分公司、控股子公司及公司能够对其实施重大影响的参股公司负责人 及相关人员有约束力。 第三条 董事会应当按照相关规则要求及时登记和报送内幕信息知情人档案， 并保证内幕信息知情人档案真实、准确和完整，董事长为主要责任人。董事会秘书 负责办理公司内幕信息知情人的登记入档和报送事宜。董事长与董事会秘书应当对 内幕信息知情人档案的真实、准确和完整签署书面确认意见。公司监事会 ...

| | | | 第一章 总 则 2 | | | --- | --- | | 第二章 信息披露的基本原则 2 | | | 第三章 信息披露的内容 3 | | | 第一节 信息披露的文件种类 3 | | | 第二节 招股说明书、募集说明书与上市公告书 4 | | | 第三节 定期报告 4 | | | 第四节 临时报告 6 | | | 第四章 信息披露事务管理 11 | | | 第一节 信息披露义务人与职责 11 | | | 第二节 | 重大信息的报告 16 | | 第三节 信息披露文件的编制与披露 21 | | | 第四节 投资者关系活动 24 | | | 第五节 董事、监事和高级管理人员买卖公司股份的报告、申报和监督 26 | | | 第六节 监管部门文件的内部报告、通报 28 | | | 第七节 信息披露文件的存档与管理 29 | | | 第五章 信息披露方式 29 | | | 第六章 保密措施 30 | | | 第七章 公司信息披露常设机构和联系方式 31 | | | 第八章 附 则 31 | | 第一章 总 则 第一条 为规范苏宁易购集团股份有限公司（以下简称"公司"）的信息披露 行为，加强公司信息披露事 ...

证券代码：002024 证券简称：ST 易购 公告编号：2025-009 2、以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权的结果审议通过了《关于修订<内幕信 息知情人登记管理制度（2014 年 9 月）>的议案》。 苏宁易购集团股份有限公司 第八届董事会第二十六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 苏宁易购集团股份有限公司第八届董事会第二十六次会议于 2025 年 3 月 18 日以电子邮件方式发出会议通知，2025 年 3 月 21 日以通讯表决方式召开。 本次会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人（其中：以通讯表决方式出席 董事 9 人，委托出席董事 0 人）。本次会议由董事长任峻先生主持，会议的召开 符合《公司法》和《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 1、以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权的结果审议通过了《关于修订<募集资 金管理制度（2015 年 3 月）>的议案》。 修订后的《募集资金管理制度（2025 年修订）》全文详见巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）。 ...