国泰海通证券股份有限公司 关于国轩高科股份有限公司 部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的 核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐人"）作为国 轩高科股份有限公司（以下简称"国轩高科"、"公司"或"发行人"）2021 年度 向特定对象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市 公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐 业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作》等有关规定的要求，就公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流 动资金的事项进行了审慎核查，并发表如下核查意见: 一、募集资金投资项目的概述 （一）募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1421 号《关于核准国轩高科股份 有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向特定对象大众汽车（中国）投资 有限公司非公开发行 384,163,346 股新股，每股发行价格为人民币 19.01 元。截 止 2021 年 11 月 5 日，公司 ...

国轩高科股份有限公司 内部控制审计报告 苏亚审内〔2025〕8 号 审计机构：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 地 址：江苏省南京市建邺区泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 楼 邮 编：210019 传 真：025-83235046 电 话：025-83235002 网 址：www.syjc.com 电子信箱：info@syjc.com 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了国轩高科股份有限公司（以下简称国轩高科）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部 控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国轩高科董事会的 责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对国轩高科财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政 ...

苏 亚 专 审〔2025〕38 号 关于对国轩高科股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明 国轩高科股份有限公司全体股东： 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往 来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）和深圳证券交易所相关披露的要 求，国轩高科编制了后附的《国轩高科股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。如实编制汇总表并确保其真实、合 法及完整是国轩高科管理层的责任，我们的责任是对汇总表进行核对，并出具专项说 明。 关于国轩高科股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况的专项说明 苏亚专审〔2025〕38 号 审计机构：苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址：南京市建邺区泰山路 159 号正太中心大厦 A 座 14-16 层 邮 编：210019 传 真：025-83235046 电 话：025-83228570 网 址：www.syjc.com 电子信箱：info@syjc.com 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙 ) 我们 ...

国轩高科股份有限公司 审计报告 苏亚审〔2025〕156 号 审计机构：苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址：南京市建邺区泰山路 159 号正太中心 14-16 层 邮 编：210019 传 真：025-83235046 电 话：025-83235002 网 址：www.syjc.com 电子信箱：info@syjc.com 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙) 苏 亚 审〔2025〕156 号 审 计 报 告 国轩高科股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了国轩高科股份有限公司（以下简称国轩高科）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2024 年度的合并利润表及利润表、合并 现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了国轩高科 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 | 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 | | --- | --- | | 请参阅财 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于国轩高科股份有限公司 1 （三）募集资金本年度使用金额及年末余额 2024 年，公司已使用募集资金 101,192.15 万元。截至 2024 年 12 月 31 日， 公司累计已使用募集资金投入项目 510,892.59 万元（包含永久补充流动资金部 分），使用闲置募集资金临时补充流动资金金额为 100,000.00 万元，募集资金账 户累计收到利息及理财产品收益扣除银行手续费后的净额为 24,807.23 万元，募 集资金账户余额为 138,360.11 万元，其中包含未置换的已支付给第三方的相关发 行费用 1,359.96 万元。截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下： 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐机构"）作为 国轩高科股份有限公司（以下简称"国轩高科"或"公司"）的持续督导机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐 ...

关于国轩高科股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的 鉴证报告 苏亚鉴〔2025〕7 号 审计机构：苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址：南京市建邺区泰山路 159 号正太中心大厦 A 座 14-16 层 邮 编：210019 传 真：025-83235046 电 话：025-83228570 网 址：www.syjc.com 电子信箱：info@syjc.com 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙) 苏 亚 鉴〔2025〕7 号 关于国轩高科股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告 国轩高科股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的国轩高科股份有限公司 (以下简称国轩高科) 董事会编 制的《国轩高科股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》(以 下简称专项报告)进行了鉴证。 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求（2022 修订）》（证监会公告[2022]15 号）和深圳证券交易所有 关规定的要求编制专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于国轩高科股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐人"）作为国 轩高科股份有限公司（以下简称"国轩高科"、"公司"或"发行人"）2021 年度 向特定对象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市 公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐 业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作》等有关规定的要求，就公司使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的事 项进行了审慎核查，并发表如下核查意见: 一、非公开发行股票募集资金情况概述 （一）基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1421 号《关于核准国轩高科股份 有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向特定对象大众汽车（中国）投资 有限公司非公开发行 384,163,346 股新股，每股发行价格为人民币 19.01 元。截 止 2021 年 11 月 5 日，公司本次非公开发行 A 股股票的 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于国轩高科股份有限公司 变更部分募集资金用途的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐人"）作为国 轩高科股份有限公司（以下简称"国轩高科"、"公司"或"发行人"）2021 年 度向特定对象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证 券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保 荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司变更部分募集资金用途的事 项进行了核查，核查情况如下： 1 目"国轩电池年产 16GWh 高比能动力锂电池产业化项目"变更为"年产 20GWh 大 众标准电芯项目"，实施主体由公司全资孙公司合肥国轩电池有限公司变更为全 资孙公司合肥国轩电池科技有限公司，实施地点由合肥经济技术开发区变更为合 肥新站高新技术产业开发区。公司于 2022 年 5 月 23 日召开的 2021 年年度股东 大会审议通过了上述议案。具体内容详见公司在指定信息披露媒体披 ...

一、本次修订公司管理制度的原因和依据 为进一步完善公司内部控制体系，保障公司依法合规运作，公司依据《深圳 证券交易所股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易（2025 年修订）》等相 关法律、行政法规、规范性文件的最新规定，结合公司实际情况，对公司部分管 理制度进行修订。 | 序号 | 制度名称 | 审议机构 | | --- | --- | --- | | 1 | 《对外担保管理制度》 | 股东大会 | | 2 | 《关联交易管理制度》 | 股东大会 | | 3 | 《证券投资及衍生品交易管理制度》 | 股东大会 | | 4 | 《委托理财管理制度》 | 股东大会 | 二、本次修订公司管理制度情况 证券代码：002074 证券简称：国轩高科 公告编号：2025-026 国轩高科股份有限公司 关于修订公司部分管理制度的的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 国轩高科股份有限公司（以下简 ...

国轩高科股份有限公司委托理财管理制度 国轩高科股份有限公司 委托理财管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范国轩高科股份有限公司（以下简称"公司"）及控股子公司委 托理财业务的管理，有效控制决策及执行过程中的风险，提高投资收益，维护公 司及股东利益，根据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号—交易与关联交易》等法律法规、 部门规章、规范性文件以及《国轩高科股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所述"委托理财"是指公司委托银行、信托、证券、基金、 期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财机构 对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。 第三条 公司开展委托理财业务的基本原则： （一）公司应当选择资信状况及财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力 强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的 金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等； 第 1 ...