广东星光发展股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 大华国际核字第 2400270 号 深 圳 大 华 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Shenzhen Dahua International CPAs, LLP 广东星光发展股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | | 一、 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 1-2 二、 营业收入扣除情况明细表 1-2 电 话：0755-88605026 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心14F www.dhcpa.com 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 大华国际核字第2400270号 广东星光发展股份有限公司： 我们接受委托，对广东星光发展股份有限公司（以下简称星光股 份公司）2023 年度财务报表进行审计，并出具了大华国际审字第 2400268 号审计报告。在此基础上我们检查了贵公司编制的后附 2023 年度营业收入扣除情况明细表（以下简称"明细表"）。该明细表已由星 光股份公司管理层按照深圳证券交易所 (以下简称"监管机构" ...

广东星光发展股份有限公司 内部控制审计报告 大华国际内字第 2400271 号 深 圳 大 华 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Shenzhen Dahua International CPAs, LLP 广东星光发展股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2023 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心14F 电 话：0755-88605026 www.dhcpa.com 内 部 控 制 审 计 报 告 大华国际内字第 2400271 号 广东星光发展股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了广东星光发展股份有限公司（以下简称星光股份 公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制 ...

关于 2023 年度拟不进行利润分配的专项说明 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开 第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议，审议通过了《2023 年度利润分配预案》，该议案尚需提交公司 2023 年度股东大会审议，现将具体 情况公告如下： 一、公司 2023 年度利润分配预案 经深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2023 年 12 月 31 日，合并报表未分配利润余额为-1,383,783,141.69 元，其中母公司未分配利润余 额为-1,415,529,021.04 元。公司 2023 年度合并报表实现归属于上市公司股东的 净利润为-13,105,553.49 元，其中母公司实现净利润为-1,089,097.36 元。 公司拟定 2023 年度利润分配预案为：2023 年度不派发现金红利，不送红股， 不以资本公积金转增股本。 二、2023 年度不进行利润分配的原因 鉴于公司目前未分配利润为负值，根据《公司章程》及股东回报规划等相关 规定，综合考虑行业现状、公司发展战略、经营情况等因素，为保障公司正常生 产经营和未来发展，维护公 ...

广东星光发展股份有限公司 独立董事专门会议工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步规范广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）独 立董事专门会议的议事方式和决策程序，提高独立董事专门会议规范运作和科学 决策水平，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，根据《中华人民共和国公司 法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》及其他有 关法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 独立董事专门会议指全部由公司独立董事参加，为履行独立董事职 责专门召开的会议。 第二章 职责权限 （三）董事会针对公司被收购所作出的决策及采取的措施； （四）法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定、深圳证券交易所有 关规定和《公司章程》规定的其他事项。 第四条 独立董事行使下列特别职权，应当经独立董事专门会议审议并取得 全体独立董事过半数同意： （一）独立聘请中介机构，对公司具体事项进行审计、咨询或者核查； （二）向董事会提请召开临时股东大会； （三）提议召开董事会会议。 独立董事行使上述特别职权的，公司应当及时披露，该等职权不能正常行使 的，公司应当披露具体情况和理由。 第三条 下列事项 ...

广东星光发展股份有限公司 2023 年度董事会报告 2023 年度，公司董事会按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳 证券交易所股票上市规则》《广东星光发展股份有限公司章程》（以下简称"公 司章程"）及《董事会议事规则》等有关法律、法规、规则以及公司相关制度的 规定，严格依法履行董事会职责，本着对全体股东负责的态度，恪尽职守、积极 有效的行使职权，认真贯彻落实股东大会的各项决议，勤勉尽责地开展董事会各 项工作，保障了公司的良好运作和发展，切实维护了公司和全体股东的合法权益。 现将 2023 年度公司董事会工作情况报告如下： 一、董事会日常工作情况 （一）董事会会议召开情况 2023 年，公司董事会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》 等有关规定召开董事会会议，公司董事会共召开 9 次会议，公司董事亲自积极出 席会议，不存在连续 2 次不参加董事会会议的情形，所有会议召开都能按照程序 及规定进行，所有会议的决议都合法有效。会议召开及审议情况如下表： | 日期 | | 会议届次 | 审议议案 | | --- | --- | ...

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-027 广东星光发展股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）颁布的《关于印发<企业会计准则解释第 16 号>的通 知》（财会[2022]31 号）的要求，对相关会计政策进行变更。本次会计政策变更 是根据财政部相关规定和要求进行的，符合《企业会计准则》及相关法律法规的 规定，无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和 现金流量产生重大影响。现将相关事项公告如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因及变更日期 2022 年 12 月 13 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会 〔2022〕31 号，以下简称"解释 16 号"），解释 16 号"关于单项交易产生的资 产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 公司于本年度施行该事项相关的会计处 ...

广东星光发展股份有限公司 2023 年度监事会报告 1、关于公司依法运作情况的意见 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）监事会在 2023 年严格按 照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定的 要求，勤勉、忠实、尽责的履行监督职责，充分发挥监事会作用，维护公司整体 利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益，促进公司的规范化运作。 一、2023 年度监事会会议召开情况 2023 年度，公司监事会共召开 9 次会议，具体情况如下： | 日期 | | 会议届次 | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | | 2023 年 | | 1 第六届监事会第 | 《关于补选公司第六届监事会非职工代表监事的议案》 | | 月 9 | 日 | 八次会议 | | | 2023 年 | | 1 第六届监事会第 | | | | | 《关于选举公司第六届监事会主席的议案》 | | | 月 30 | 日 | 九次会议 | | | | | 1、《公司 2023 | 年股票期权激励计划（草案）及其摘要》 | | 2023 年 | | 3 第六届监事会第 2、《公司 2023 | 年股 ...

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-019 广东星光发展股份有限公司 本次工商变更后，公司全资子公司星光投控持有广东锐丰文化科技 51%股 权，广东锐丰文化科技成为公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。 三、备查文件 1、广州市黄埔区市场监督管理局出具的准予变更登记（备案）通知书； 完成工商变更登记的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、交易概述 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 16 日召开 第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于签署增资扩股合作协议的议案》， 同意公司全资子公司广东星光投资控股有限公司（以下简称"星光投控"）以自 有资金 3,538.78 万元增资广东锐丰文化科技有限公司（以下简称"广东锐丰文化 科技"），增资完成后，星光投控将持有广东锐丰文化科技 51%股权。具体内容 详见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于增资收购广东锐丰文 化科技有限公司 51%股权的公告》（公告编号：2024-018）。 二、进展情况 近日，广东锐 ...

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-018 广东星光发展股份有限公司 关于增资收购广东锐丰文化科技有限公司 51%股权的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、交易概述 （一）交易的基本情况 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）为促进协同联动，赋能 主业科技创新，推动业务快速增长和提升发展空间，拟以全资子公司广东星光 投资控股有限公司（以下简称"星光投控"）使用自有资金 3,538.78 万元增资 广东锐丰文化科技有限公司（以下简称"广东锐丰文化科技"），增资完成后， 广东锐丰文化科技注册资本由 2,008 万元增加至 4,097.96 万元，公司将持有广 东锐丰文化科技 51%的股权，广东锐丰文化科技将成为公司控股子公司，纳入 公司合并报表范围，原股东广州市锐丰音响科技股份有限公司将持有广东锐丰 文化科技 49%的股权。 （二）交易的审议情况 2024 年 4 月 16 日，公司召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了 《关于签署增资扩股合作协议的议案》，同意公司全资子公司广东星光投资控股 有限公司与广 ...

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-017 广东星光发展股份有限公司 第六届董事会第二十三次会议决议公告 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二十三次 会议于 2024 年 4 月 16 日以现场结合通讯表决方式在公司会议室召开，因事项紧 急，本次会议的通知于 2024 年 4 月 16 日以邮件形式发出。本次会议由董事长戴 俊威主持，应当参加会议的董事 8 人，实际参加会议的董事 8 人（其中：以通讯 表决方式参加会议的董事 3 人）。本次会议的召集、召开和表决程序及出席会议 的董事人数符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的 规定。公司监事、高管列席本次会议。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 《第六届董事会第二十三次会议决议》 特此公告。 广东星光发展股份有限公司董事会 2024 年 4 月 16 日 1 二、董事会会议审议情况 以 8 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《关于签署增资扩股合作协 议的议案》。 同意公司全资子公司广东星光投资 ...