2023 年上半年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 法定代表人：王选祥 主管会计工作负责人：湛飞清 会计机构负责人：周剑 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 | 上市公司核算的 | 年期初占 2023 | 2023 年上半年 | 2023 年上半 | 2023 年上 | 年期末 2023 | 占用形成原因 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 司的关联关系 | 会计科目 | 用资金余额 | 占用累计发生金 额（不含利息） | 年占用资金的 利息（如有） | 半年偿还累 计发生金额 | 占用资金余额 | | | | 控股股东、实际控制人及 | | | | | | | | | | | | 其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控制人 | | | | | | | | | | | | 及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | ...

湖南黄金股份有限公司 独立董事对第六届董事会第二十次会议相关事项 的独立意见 根据中国证监会《上市公司独立董事规则》《上市公司监管指引第8号—上 市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）《深圳证 券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板 上市公司规范运作》及《公司章程》等有关规定，作为湖南黄金股份有限公司 （以下简称公司）的独立董事，经对以下相关事项进行认真核查后，发表如下 独立意见： 报告期末，公司及控股子公司实际对外担保余额为 0 万元，已审批的担保 额度合计为 50,000 万元。 公司的对外担保严格按照法律法规、公司章程和相关制度规定履行必要的 审议程序，充分揭示了对外担保存在的风险，没有为本公司的股东、股东的控 股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人 单位或个人提供担保，公司不存在因被担保方债务违约而承担担保责任的情形。 二、对2023年1-6月核销资产的独立意见 经核查，公司本次核销资产事项依据充分，履行了相应的审批程序，符合 《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司核销资产后，能够更加公 允地反映公司 ...

湖南黄金股份有限公司 资产减值准备计提和资产核销管理制度 （2023年8月） 第一章 总 则 公司于每个资产负债表日，对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失 分别进行计量。 第一条 为规范湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）资产减值准备计 提与核销管理工作，确保公司财务报表的真实、准确，根据《企业会计准则》 《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所指资产包括金融资产、存货和长期资产。其中金融资产 包括分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债务工具投资、合同资产等；长期资产包括长期股权投资、固 定资产、在建工程、投资性房地产、无形资产、商誉等。 第三条 本制度适用于公司及其全资及控股子公司的资产减值准备计提、 资产损失确认及核销管理。 第二章 资产减值准备的计提 第一节 金融工具减值 第四条 公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用 损失为基础确认损失准备。 第五条 对于应收票据、应收账款、其他应收款，无论是否存在重大融资 ...

本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、 准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带 责任。 湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）于2023年8月19日召开第六届董事 会第二十次会议和第六届监事会第十八次会议，审议通过了《关于2023年1-6月 核销资产的议案》。现将公司本次核销资产的具体情况公告如下： 证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：临 2023-41 湖南黄金股份有限公司 关于 2023 年 1-6 月核销资产的公告 一、本年核销资产情况概述 为了更加真实、准确的反映公司截至2023年6月30日的资产和财务状况，根 据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》及公司会计政策的相关规定， 公司及下属子公司对截至2023年6月30日的金融资产、存货、固定资产、无形资 产、商誉等资产进行了清查。因新邵辰鑫矿产有限责任公司（以下简称新邵辰 鑫）完成挂牌转让、湖南省东安新龙有限责任公司（以下简称东安新龙）注销 等，本次核销的资产账面原值64,765,818.51元，账面价值23,591.03 ...

证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：临 2023-39 湖南黄金股份有限公司 第六届董事会第二十次会议决议公告 修订后的《资产减值准备计提和资产核销管理制度》详见巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）。 三、以 7 票赞成、0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于 2023 年 1-6 月核销 资产的议案》。 同意公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，核销的资产 账面原值 64,765,818.51 元，核销资产账面价值 23,591.03 元。 独立董事对上述议案发表了同意的独立意见。具体内容详见巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司关于 2023 年 1-6 月 核销资产的公告》（公告编号：临 2023-41）及《湖南黄金股份有限公司独立董 事对第六届董事会第二十次会议相关事项的独立意见》。 特此公告。 湖南黄金股份有限公司 本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、 准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带 责任。 湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）第六届董事会第二 ...

公司本次核销资产符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依 据充分。核销资产后能更加公允的反映截止2023年6月30日公司的财务状况和资 产状况，使公司的会计信息更具有合理性。同意公司本次核销资产。 （此页无正文，为《湖南黄金股份有限公司董事会审计委员会关于核销资产合 理性的说明》签字页。） 审计委员会委员签名：甘 亮 李希山 李荻辉 湖南黄金股份有限公司董事会审计委员会 关于核销资产合理性的说明 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第1号-主板上市公司规范运作》《企业会计准则》《公司章程》等相关 法律法规的规定，作为湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委 员会成员，通过对公司2023年1-6月核销资产相关材料的审查，对公司本次核销 资产说明如下： 湖南黄金股份有限公司 2023 年 8 月 19 日 董事会审计委员会 ...

湖南黄金股份有限公司 2023 年第一季度报告 证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：2023-1Q 湖南黄金股份有限公司 2023 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完 整。 3.第一季度报告是否经审计 □是 否 1 湖南黄金股份有限公司 2023 年第一季度报告 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 | --- | --- | --- | --- | |------------------------------------------------------|------------------|------------------|------------------------------ ...

证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：临 2023-25 湖南黄金股份有限公司 关于召开 2022 年度网上业绩说明会的公告 准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责 任。 湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）《2022 年年度报告》及摘要已于 2023 年 3 月 28 日披露。为便于广大投资者更深入全面地了解公司情况，公司决定召 开 2022 年度网上业绩说明会。 一、会议召开时间及召开方式 召开时间：2023 年 4 月 10 日（星期一）下午 15:00—17:00 召开方式：本次网上业绩说明会将采用网络远程文字交流的方式举行，投资 者可登录中证路演中心（https://www.cs.com.cn/roadshow/）参与本次网上业绩说 明会。 二、公司出席人员 出席本次年度网上业绩说明会的人员有：董事长王选祥先生，总经理李希山 先生，独立董事李荻辉女士，财务总监湛飞清先生，副总经理兼董事会秘书王文 松先生。 本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、 三、投资者问题征集及方式 为提升公司与投资者之间的交流效率和针对性，公司就 2022 年度网上业绩 ...

（3）深加工业务：公司对黄金、锑产品进行深加工，不断满足客户需要。黄金深加工主要是加工成金条、黄金饰品 后直接面向终端客户进行销售，目前是采取代加工模式。精锑除直接销售外还可以加工成氧化锑作为阻燃产品使用，乙 二醇锑和塑料阻燃母粒是以氧化锑为主要原料进行生产。 2.销售：公司标准黄金产品直接通过上海黄金交易所（以下简称"金交所"）网上交易平台进行销售，销售价格即为 当天金交所的市场价格，交易的结算与交收均由金交所处理。公司选冶环节生产的金精矿直接对外销售。公司的锑制品 主要销售给氧化锑生产企业、中间贸易商，冶炼环节生产的含量锑部分对外销售。钨制品主要销售给国内硬质合金和钨 粉、钨条生产企业。国外销售方面锑制品和钨制品主要通过子公司中南锑钨销往国外，销售价格主要由供需双方参考市 场价格议价确定。辰州矿业在本部开设辰州金铺，创建"辰州福 1875"品牌，对外销售金条、黄金饰品等，所生产商品的 黄金原料来源于金交所，委托外部加工企业代加工。 3.采购：公司外购原料主要包括锑精矿、锑金精矿、金精矿、合质金等，通过国内和国外两个渠道采购。公司注重 原料采购的稳定性，以能稳定供货的大供应商为主要采购来源，以小量供货单位作 ...