欧菲光集团股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2024]0011000644 号 Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 欧菲光集团股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2023 年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-3 二、 欧菲光集团股份有限公司 2023 年度募集资金 存放与使用情况的专项报告 1-6 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2024] 0011000644 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) 欧菲光集团股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的欧菲光集团股份有限公司（以下简称欧菲光公 司）《2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称 "募集资金专项报告"）。 一、董事会的 ...

第 1 页/共 1 页 欧菲光集团股份有限公司董事会 2024 年 4 月 18 日 欧菲光集团股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，欧菲光集 团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司现任独立董事米旭明先生、王冠 女士、于洪宇先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事米旭明先生、王冠女士、于洪宇先生的任职经历以及签署的相关 自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东 公司担任任何职务，与公司以及实际控制人、主要股东之间不存在直接或间接利害关 系，或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司独立董事的独立性情况 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——主板上市公司规范运作》等法律法规中对独立董事独立性的相关要求。 ...

证券代码：002456 证券简称：欧菲光 公告编号：2024-018 欧菲光集团股份有限公司 关于控股股东一致行动人完成证券非交易过户的公 告 本公司控股股东一致行动人裕高（中国）有限公司保证向本公司提供的信息 内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。 一、非交易过户完成情况 二、其他说明 1 （一）本次非交易过户不涉及公司控制权变更；对公司的资产、财务、业 务等方面的独立性不产生影响，对公司日常的经营管理不会产生影响。 （二）裕高本次股份变动未违反《中华人民共和国证券法》《上市公司股东、 董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高 级管理人员减持股份实施细则》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及深 圳证券交易所业务规则的规定。 三、备查文件 《证券过户登记确认书》。 欧菲光集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月17日披露了《关 于控股股东一致行动人办理证券非交易过户的提示性公告》（公告编号：2024- 016），公司控股股东深圳市欧菲投资控股有限公司（以下简称"欧菲控股"）一 ...

欧菲光集团股份有限公司 监事会关于追溯调整财务报表的专项说明 一、本次追溯调整的概述 根据欧菲光集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 4 月 28 日披 露的《关于会计政策变更的公告》，公司按照《企业会计准则解释第 16 号》要求 对 2022 年年度财务报表相关项目进行追溯调整。 二、上述会计政策变更对本公司的影响 上述会计政策变更主要涉及以下方面： （1）关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁 免的会计处理 公司自 2023 年 1 月 1 日执行，此变更对公司财务状况和经营成果无重大影 响；公司按照解释第 16 号要求，对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期 间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易进行调整，即在 2023 年报告中追溯调整 2022 年度财务报表相关项目。 三、上述会计政策变更对财务报表的影响 《企业会计准则解释第 16 号》对母公司财务报表无影响，对合并利润表、 合并现金流量表无影响，对合并资产负债表影响如下： | 受影响的报表项目 | 年初余额 | | | --- | --- | --- | | | 调整前 | 调整后 | | 递 ...

欧菲光集团股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2024]0011000642 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 欧菲光集团股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2023 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 欧菲光集团股份有限公司 2023 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，就欧菲光公司编制的 2023 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）出 具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是欧菲光公司管理层的责任。我们 ...

欧菲光集团股份有限公司 董事会关于追溯调整财务报表的专项说明 一、本次追溯调整的概述 根据欧菲光集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 4 月 28 日披 露的《关于会计政策变更的公告》，公司按照《企业会计准则解释第 16 号》要求 对 2022 年度财务报表相关项目进行追溯调整。 二、上述会计政策变更对本公司的影响 上述会计政策变更主要涉及以下方面： 四、董事会意见 （1）关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁 免的会计处理 公司董事会认为：公司本次对以前报告期披露的财务报表数据进行追溯调整 是合理的，符合国家颁布的《企业会计准则》的相关规定，符合深圳证券交易所 相关规定的要求。 公司自 2023 年 1 月 1 日执行，此变更对公司财务状况和经营成果无重大影 响；公司按照解释第 16 号要求，对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期 间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易进行调整，即在 2023 年报告中追溯调整 2022 年年度财务报表相关项目。 欧菲光集团股份有限公司董事会 2024 年 4 月 20 日 （2）关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股 ...

欧菲光集团股份有限公司 监事会关于相关事项发表的意见 一、关于 2023 年年度报告全文及摘要发表的意见 经审核，监事会认为董事会编制和审议公司《2023 年年度报告全文及摘要》 的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地 反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 公司本次注销2021年、2023年第一期股票期权激励计划部分股票期权的事项， 符合《上市公司股权激励管理办法》等相关法律法规、规范性文件及公司《2021 年股票期权激励计划（草案修订稿）》《2023年第一期股票期权激励计划（草案）》 的相关规定，审议程序合法合规，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利 益的情形，不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响，我们同意注销公司 2021年、2023年第一期股票期权激励计划部分股票期权的事项。 五、关于公司 2023 年第一期股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就 发表的意见 公司监事会认为，公司 2023 年第一期股票期权激励计划第一个行权期的行 权条件已成就，本次可行权的激励对象主体资格合法、有效，公司对 2023 年第 一期股票期权激励计 ...

中国银河证券股份有限公司 关于欧菲光集团股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中国银河证券股份有限公司（以下简称"银河证券"或者"保荐机构"）作为欧菲光集团 股份有限公司（以下简称"欧菲光"或者"公司"）非公开发行股票的保荐机构，根据《证券 发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对欧菲光 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准欧菲光集团股份有限公司非公开发行股票的批 复》（证监许可〔2020〕3150 号）核准，欧菲光于 2021 年 8 月非公开发行人民币普通股 567,524,112 股，每股面值 1 元，发行价格为人民币 6.22 元/股，本次发行募集资金总额 3,529,999,976.64 元，发行费用共计 15,412,973.91 元，扣除发行费用后募集 ...

欧菲光集团股份有限公司 2024年度董事薪酬方案 一、目的 为进一步提高欧菲光集团有限公司（以下简称"公司"）管理水平，建立和完 善经营者的激励约束机制，促进公司健康、持续、稳定发展，依据《公司法》《上 市公司治理准则》《公司章程》等有关法律、法规的规定，拟定本方案。 二、适用对象 在公司领取薪酬的董事（含独立董事）。 三、适用期限 2024年1月1日至2024年12月31日。 （2）公司内部其他非独立董事根据其在公司担任的具体管理职务，按公司相关薪 酬与绩效考核管理制度领取薪酬，未担任具体管理职务的，不领取薪酬。 2、津贴标准 公司外部非独立董事、独立董事岗位津贴标准为税前12万元/年。 五、其他规定 1、公司董事长的薪酬分为基本薪酬和绩效薪酬两部分，公司将根据每年生产 经营实际情况进行考核发放。 2、薪酬/津贴均为税前，其应缴纳的个人所得税由公司代扣代缴。 3、公司董事因换届、改选、任期内辞职等原因离职的，薪酬按其实际任期计 算并予以发放。 4、本方案需提交公司股东大会审议，自公司股东大会审议通过之日起生效。 四、薪酬及津贴标准 1、薪酬标准 （1）公司董事长按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬； 欧 ...

欧菲光集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 欧菲光集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等有关法律法规规章和其他内 部控制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合欧菲光集团股份有 限公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内 部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导 ...