关于对江苏辉丰生物农业股份有限公司 2023 年度财务报表发表非标准审计意见的 专项说明 天健函〔2024〕412 号 江苏辉丰生物农业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称辉丰股份 公司）2023 年度的财务报表，并出具了保留意见的《审计报告》（天健审〔2024〕 3613 号）。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审 计意见及其涉及事项的处理（2020 年修订）》和《监管规则适用指引——审计类 第 1 号》相关要求，现将辉丰股份公司有关情况说明如下： 一、审计报告中非标准审计意见所涉及事项 (二) 出具保留意见的审计报告的理由和依据 (一) 保留意见所涉及事项 如审计报告中"形成保留意见的基础"段所述，辉丰股份公司与石家庄瑞凯 化工有限公司（以下简称瑞凯公司）的少数股东河北佰事达商贸有限公司之间的 纠纷仍在持续，使得辉丰股份公司无法实施对瑞凯公司生产、经营管理。辉丰股 份公司自 2020 年 11 月 1 日起失去对瑞凯公司的控制，并将对其投资转为其他非 流动金融资产列报。辉丰股份公司 2022 年聘请评估机构出具了咨询报告，并以 此确 ...

关于第九届董事会第三次会议有关事项的独立意见 根据《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等 有关规定，作为江苏辉丰生物农业股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事，我们对第 九届董事会第三次会议相关事项发表如下独立意见： 一、对公司关联方资金占用和对外担保情况的独立意见 江苏辉丰生物农业股份有限公司独立董事 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对江苏辉丰生物农业股份有限公司出具了非标意见 的审计报告。公司第九届董事会第三次会议就该非标审计意见涉及事项的专项说明进行了审 议，作为独立董事，我们认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2023年度财务 报告出具的非标意见审计报告，客观、真实的反映了公司的实际情况，我们同意公司董事会 关于2023年非标意见审计报告涉及事项的专项说明。我们将督促公司董事会及管理层持续关 注所涉事项，切实维护公司及全体股东的权益。 六、关于内部控制自我评价报告的独立意见 1、我们对报告期内实际控制人及其他关联方占用资金情况进行了核查和监督，认为报 告期内公司控股股东、实际控制人或其他关联方没有直接或变相占用公司资金。 2、截至2023年12月31日， ...

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，辉丰股份公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 天健审〔2024〕3614 号 江苏辉丰生物农业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称辉丰股份公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是辉丰 股份公司 ...

（一）报告期内公司监事会共召开了 4 次会议，会议召开的情况如下： 1、2023 年 4 月 26 日召开了第八届监事会第十四次会议，审议通过《2022 年度监事会 工作报告》、《2022 年度报告及其摘要》、《2022 年度财务决算报告》、《2022 年度利润分配预 案》、《2022 年度内部控制自我评价报告》、《关于 2023 年度日常关联交易预计的议案》、《公 司董事会关于<公司 2022 年保留意见审计报告涉及事项的专项说明>》、《关于子公司开展期 货套期保值业务的议案》、《关于计提资产减值准备的议案》；《2023 年第一季度报告》。 2、2023 年 8 月 23 日召开了第八届监事会第十五次会议，审议通过了《2023 年半年度 报告及摘要》。 3、2023 年 9 月 18 日召开了第八届监事会第十六次会议，审议通过了《关于监事会换 届选举的议案》。 4、2023 年 10 月 24 日召开第九届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司监事 会主席的议案》、《2023 年第三季度报告》。 （二）报告期内，监事会列席了部分董事会和股东大会会议，对董事会审议的各项议案 进行了事前审查、事中参与、事后 ...

证券代码：002496 证券简称：辉丰股份 公告编号：2024-014 江苏辉丰生物农业股份有限公司 关于召开2023年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会第三次会议审议通过了《关 于召开公司2023年度股东大会的议案》，现将本次股东大会的有关事项通知如下： 一、 召开会议的基本情况： （一）股东大会届次：2023年度股东大会。 （二）会议召集人：公司董事会。 （三）会议召开的合法、合规性： 本次股东大会的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务 规则和公司章程的规定。 （四）会议召开的日期、时间： 现场会议召开时间 ：2024年5月21日下午14:00。 网络投票时间：2024年5月21日。其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间 为2024年5月21日上午9:15-9:25、9:30-11:30，下午 13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网络 系统投票的具体时间为2024年5月21日9:15至15:00期间的任意时 ...

证券代码：002496 证券简称：辉丰股份 公告编号：2024-011 江苏辉丰生物农业股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 一、本次计提资产减值准备情况概述 （一）计提资产减值准备的原因 为了真实、准确地反映公司资产和财务状况，公司及下属子公司对存货、应收款项、其他 应收款、长期投资等资产进行了全面充分的清查、分析和评估。经减值测试依据《企业会计准 则》的有关规定计提相关资产减值准备。 （二）本次计提减值准备的范围和金额 公司及下属子公司对2023年度末存在可能发生减值迹象的资产进行了全面清查和减值测试， 对可能发生减值损失的资产计提了减值准备，2023年度计提各项资产减值准备共计 114,754,086.03元，明细如下： | | 项目 | | 计提减值准备金额（元） | | --- | --- | --- | --- | | 信用减值准备 | 应收账款坏账准备 | | 11,647,576.42 | | | 其他应收款坏账准备 | | 85,526,861.98 | | 资产减值准备 | 存货跌价准备 ...

江苏辉丰生物农业股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 江苏辉丰生物农业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合江苏辉丰生物农业股份有限公司 （以下简称"公司"）内部控制制度及评价办法，在内部控制日常监督和专项监 督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的 内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于 ...

证券代码：002496 证券简称：辉丰股份 公告编号：2024-015 更正前： | 项目组成员 | 姓 名 | 何时成为注 | 何时开始从事 | 何时开始在 | 何时开始 | 近三年签署或 复核上市公司 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 册会计师 | 上市公司审计 | 本所执业 | 为本公司提供 | | | | | | | | 审计服务 | 审计报告情况 | | 项目合伙人 | 闾力华 | 2003 年 | 2004 年 | 2003 年 | 2021 年 | 注 1 | | 签字注册会 计师 | 章智华 | 2015 年 | 2015 年 | 2015 年 | 2019 年 | 注 2 | | 项目质量控 制复核人 | 张 凯 | 1997 年 | 1996 年 | 2012 年 | 2020 年 | 注 3 | 除上述更正内容外，公告其他内容不变。公司对上述更正给投资者带来的不便深表歉意， 敬请广大投资者谅解。 拟聘任会计师事务所的基本信息 江苏辉丰生物农业股份有限公司 关于更正公司签字注册会计师审计服务年限的公告 本公司及董事会全体 ...

目 录 | | | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | --- | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 | 7 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 | 8 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 | 9 | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2024〕3613 号 江苏辉丰生物农业股份有限公司全体股东： 一、保留意见 我们审计了江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称辉丰股份公司）财务 报表，包括 2023 ...

江苏辉丰生物农业股份有限公司2023年年度报告全文 江苏辉丰生物农业股份有限公司 2023 年年度报告 2024 年 4 月 ...