广东光华科技股份有限公司 2024 年度合并财务报表及审计报告 目录 | 内容 | 页码 | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 审计报告 | | | | | | | | 年 | 月 | 日合并资产负债表 | 2024 | 12 | 31 | 1-2 | | 年 | 月 | 日公司资产负债表 | 2024 | 12 | 31 | 3-4 | | 年度合并利润表 | 2024 | 5 | | | | | | 年度公司利润表 | 2024 | 6 | | | | | | 年度合并现金流量表 | 2024 | 7 | | | | | | 年度公司现金流量表 | 2024 | 8 | | | | | | 年度合并所有者权益变动表 | 2024 | 9-10 | | | | | | 年度公司所有者权益变动表 | 2024 | 11-12 | | | | | | 财务报表附注 | 13-119 | | | | | | 审计报告 众会字（2025）第 02260 号 广东光华科技股份有限公司全体股东： 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师 ...

东方证券股份有限公司 关于广东光华科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见 东方证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为广东光华科技股份 有限公司（以下简称"光华科技"或"公司"）向特定对象发行股票并上市的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规 则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运 作》等有关规定的要求，对光华科技2024年度募集资金存放与使用情况进行了 审慎核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金的金额及到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东光华科技股份有限公司向特 定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2502号），公司向特定对象 发行人民币普通股（A股）65,543,067股，发行价格为人民币10.68元/股，募集资 金总额为人民币699,999,955.56元，扣除承销费6,999,999.56元（含税）后的募集 资金为692,999,956.00元于2024年10月23日汇入公司募集资金专用 ...

东方证券股份有限公司 关于广东光华科技股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告的核查意见 东方证券股份有限公司（以下简称"东方证券"或"保荐机构"）作为广东光华 科技股份有限公司（以下简称"光华科技"或"公司"）向特定对象发行股票并上市 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规 范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有 关规定，对光华科技2024年度内部控制自我评价报告进行了审慎核查，具体情 况如下： 一、保荐机构核查工作 东方证券保荐代表人通过查阅公司各项业务和管理规章制度、相关股东大 会、董事会等会议记录、监事会报告、审计报告等资料，查阅公司董事会出具 的《内部控制自我评价报告》，与公司董事、监事、高级管理人员以及财务部、 审计部等部门进行沟通，并结合日常的持续督导工作，对公司内部控制的完整 性、合理性及有效性进行了全面、认真地核查。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价原则 公司内部控制制度的建立与实施遵循以下基本原则： 1、合法性原则：内部控制制度应在符合国家 ...

专项鉴证报告 广东光华科技股份有限公司 2024 年募集资金年度使用情况专项报告 众会字（2025）第 02264 号 广东光华科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的广东光华科技股份有限公司(以下简称"光华科技公司")编制的《广东 光华科技股份有限公司 2024 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称"专项 报告"）。 一、管理层对专项报告的责任 管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市 公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编 制专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的 鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否 不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们 ...

经核查独立董事彭朝辉先生、陈鸣才先生、彭俊彪先生的任职经历以及签署 的相关自查文件，公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何 职务，也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在 利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事 独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司 自 律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 广东光华科技股份有限公司董事会 广东光华科技股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交 易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市 公司规范运作》等要求，广东光华科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会， 就公司在任独立董事彭朝辉先生、陈鸣才先生、彭俊彪先生的独立性情况进行评 估并出具如下专项意见： 2025 年 4 月 23 日 ...

广东光华科技股份有限公司 2024 年年度独立董事述职报告（彭俊彪） 作为广东光华科技股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事，在 2024 年年度工作中，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《关于加强社会公众股 股东权益保护的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》、公司《章程》及公司《独立董事工作制度》等有关法 律、法规的规定和要求，恪尽职守、勤勉尽责地履行职责，积极参加相关会议， 认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的 作用，维护公司及全体股东的利益。现将 2024 年年度本人履行职责情况汇报如 下： 一、独立董事的基本情况 作为公司独立董事，本人具备独立董事任职资格，不存在影响独立性的情形。 个人具体工作履历、专业背景以及兼职情况详见公司《2024 年年度报告》中第 四节"公司治理"。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会和股东大会情况 本年度公司共召开董事会 4 次，召开股东大会 1 次，本人全部亲自出席。 本人对提交董事会审议的议案均进行了认真的审议，在会议召开前主动了解并获 取做出决策所需要的情况和资料，在会 ...

广东光华科技股份有限公司 2024 年年度独立董事述职报告（陈鸣才） 作为广东光华科技股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事，在 2024 年年度工作中，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《关于加强社会公众股 股东权益保护的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》、公司《章程》及公司《独立董事工作制度》等有关法 律、法规的规定和要求，恪尽职守、勤勉尽责地履行职责，积极参加相关会议， 认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的 作用，维护公司及全体股东的利益。现将 2024 年年度本人履行职责情况汇报如 下： 一、独立董事的基本情况 作为公司独立董事，本人具备独立董事任职资格，不存在影响独立性的情形。 个人具体工作履历、专业背景以及兼职情况详见公司《2024 年年度报告》中第 四节"公司治理"。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会和股东大会情况 本年度公司共召开董事会 4 次，召开股东大会 1 次，本人全部亲自出席。 本人对提交董事会审议的议案均进行了认真的审议，在会议召开前主动了解并获 取做出决策所需要的情况和资料，在会 ...

广东光华科技股份有限公司 2024 年年度独立董事述职报告（彭朝辉） 作为广东光华科技股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事，在 2024 年年度工作中，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《关于加强社会公众股 股东权益保护的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》、公司《章程》及公司《独立董事工作制度》等有关法 律、法规的规定和要求，恪尽职守、勤勉尽责地履行职责，积极参加相关会议， 认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的 作用，维护公司及全体股东的利益。现将 2024 年年度本人履行职责情况汇报如 下： 一、独立董事的基本情况 作为公司独立董事，本人具备独立董事任职资格，不存在影响独立性的情形。 个人具体工作履历、专业背景以及兼职情况详见公司《2024 年年度报告》中第 四节"公司治理"。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会和股东大会情况 本年度公司共召开董事会 4 次，召开股东大会 1 次，本人全部亲自出席。 本人对提交董事会审议的议案均进行了认真的审议，在会议召开前主动了解并获 取做出决策所需要的情况和资料，在会 ...

广东光华科技股份有限公司 外汇衍生品交易业务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东光华科技股份有限公司（以下简称"公司"）及所控制 下属各子公司的外汇衍生品交易业务，加强对外汇衍生品交易业务的管理，防范投 资风险，健全和完善公司外汇衍生品交易业务管理机制，确保公司资产安全，根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》等法律、法规、规范性文件的有关规定及《公司章程》，结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 本制度所称外汇衍生品交易业务是指公司为满足正常生产经营需要， 在金融机构办理的规避和防范汇率风险的外汇衍生品交易业务。品种主要包括远 期结售汇、外汇期权、掉期等产品或上述产品的组合。 第三条 本制度适用于公司及所控制下属公司。公司所控制下属公司的外汇 衍生品交易业务由公司进行统一管理。 第二章 外汇衍生品交易业务的操作原则 第四条 公司进行外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则， 严格控制外汇衍生品交易业务的交易种类及规模，以正常生产经营为基础，以具体 经营业务为依托，以 ...

广东光华科技股份有限公司 2024 年年度报告 2025 年 04 月 广东光华科技股份有限公司 2024 年年度报告全文 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人郑靭、主管会计工作负责人蔡雯及会计机构负责人（会计主 管人员）黄启秀声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实 质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并请理解计划、 预测与承诺之间的差异。 公司发展过程中，存在市场竞争加剧风险、原材料价格波动风险、环保 风险等，详细内容见本报告"第三节、管理层讨论与分析"中"十一、公司 未来发展的展望（三）未来面对的风险。" 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2 | 第一节 重要提示、目录和释义 2 | | | --- | --- | | 第二节 公司简介和主要财务指标 | 7 | | 第三节 管理层讨论与分析 | 14 | | 第四节 公司治 ...