汤臣倍健股份 有限公司 2024 年度 审 计 报 告 华兴审字[2025]24011550018 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 审 计 报 告 华兴审字[2025]24011550018号 汤臣倍健股份有限公司全体股东： 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于汤臣倍健，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 1 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要 的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景， 我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 1、事项描述 一、审计意见 我们审计了汤臣倍健股份有限公司（以下简称"汤臣倍健"）财务报表， 包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。 ...

审 计 报 告 华兴审字[2025]24011550018号 汤臣倍健股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了汤臣倍健股份有限公司（以下简称"汤臣倍健"）财务报表， 包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了汤臣倍健2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于汤臣倍健，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要 1 的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景， 我们不对这些事项单独 ...

汤臣倍健股份有限公司2024年度 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24011550038号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程 1 汤臣倍健股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了汤臣倍健股份有限公司（以下简称"汤臣倍健"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是汤臣 倍健董事会的责任。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，汤臣倍健于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制 ...

中信证券股份有限公司关于 汤臣倍健股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为汤臣倍 健股份有限公司（以下简称"汤臣倍健"或"公司"）2020 年向特定对象发行股 票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等规定，对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查， 具体情况如下： 一、募集资金的基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意汤臣倍健股份有限公司向特定对象发 行股票注册的批复》（证监许可[2021]864 号）核准，公司于 2021 年 4 月向特定 对象发行人民币普通股股票 119,288,209 股，发行价格为 26.20 元/股，募集资金 总额为 3,125,351,075.80 元，扣除主承销商发行费用 33,128,721.41 元（含增值 税），扣除其他不含增值税发行费用共计 2,830,279.62 元，加上直接从募集资金 总额中扣除的主承销商 ...

中信证券股份有限公司关于 汤臣倍健股份有限公司 部分募集资金投资项目延期的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为汤臣倍 健股份有限公司（以下简称"汤臣倍健"或"公司"）2020 年向特定对象发行股 票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等规定，对公司部分募集资金投资项目延期的事项进行了核查， 具体情况如下： 一、向特定对象发行股票募集资金情况 （一）募集资金金额及到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意汤臣倍健股份有限公司向特定对象发 行股票注册的批复》（证监许可[2021]864 号）核准，公司于 2021 年 4 月向特定 对象发行人民币普通股股票 119,288,209 股，发行价格为 26.20 元/股，募集资金 总额为 3,125,351,075.80 元，扣除主承销商发行费用 33,128,721.41 元（含增值 税），扣除其他不含增值税发行费用共计 2,830,279.62 元，加上直接从募集资金 总额中扣除的主承销商发行费用增值税进项 ...

汤臣倍健股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 华兴专字[2025]24011550045 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 汤臣倍健股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 华兴专字[2025]24011550045 号 `1 大方面没有发现不一致。除了对汤臣倍健公司实施 2024 年度财务报表审计中所 执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外 的审计程序。为了更好地理解汤臣倍健公司的非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况，后附汇总表应当与已审计的 2024 年度财务报表一并阅读。 本专项说明仅供汤臣倍健公司披露2024年度报告之用，不得用作任何其他 目的。 `2 @揣就驯辜 靛霉 地址:褐醚省福州市湖东路l52号中山大厦B座6＝9楼 ∧dd:6ˉ9／Fl〕lock R｜l52｜｜u《｜o‖］凰!｛oM·Fu乳｜〕o0,Fujia＂·C｜］i〗〗a 电谐（Tel〉059］ˉ8785257q ｝!ttp》／／｀Ⅷw.fj｜》xcpa·co‖｜〗 健 真（‖;ax）:（）59l＝878:［（）35 ...

中信证券股份有限公司关于 汤臣倍健股份有限公司 | 序号 | 项目名称 | 项目投资总额 | 拟使用募集资金 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | （万元） | （万元） | | | 1 | 珠海生产基地五期建设项目 | 155,729.28 | | 151,974.29 | | 2 | 珠海生产基地四期扩产升级项目 | 43,752.03 | | 43,752.03 | | 3 | 澳洲生产基地建设项目 | 39,074.40 | | 37,456.41 | | 4 | 数字化信息系统项目 | 29,944.00 | | 29,944.00 | | 5 | 补充流动资金 | 46,000.00 | | 46,000.00 | | | 合计 | 314,499.71 | | 309,126.73 | 注：公司于 2022 年 9 月 22 日召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十六次会 议，审议通过了《关于增加部分募集资金投资项目实施主体的议案》，募集资金投资项目"澳 洲生产基地建设项目"在实施主体 Biocarna Pty Ltd 的基础上，新增 Ult ...

汤臣倍健股份 有限公司 募集资金存放与 使用情况鉴证报告 华兴专字[2025]24011550022 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 募集资金存放与使用情况鉴证报告 华兴专字[2025]24011550022号 汤臣倍健股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的汤臣倍健股份有限公司（以下简称汤臣倍健公 司）董事会编制的《2024年度募集资金年度存放与使用情况专项报告》（以下 简称"募集资金专项报告"）执行了鉴证工作。 一、 董事会的责任 汤臣倍健公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中 国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—— 业务办理（2024年修订）》（深证上〔2024〕398号）的规定编制募集资金专项 报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控 制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对汤臣倍健公司董事会编制的募集 资金专项报告发表鉴证意见。 ...

汤臣倍健股份有限公司 独立董事刘恒先生 2024 年度述职报告 本人作为汤臣倍健股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会独立董事，根 据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》等 的有关规定，认真履行独立董事的职责，恪尽职守，勤勉尽责。作为具备法律背景的独 立董事，在 2024 年的工作中，本人密切关注公司治理、内部控制和规范运作等事项， 充分发挥独立董事作用，维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年 度本人履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 1．独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人刘恒，中国国籍，无境外永久居留权。现任中山大学法学院教授、博士生导师， 兼任东莞发展控股股份有限公司、湖南省茶业集团股份有限公司、广东海印集团股份有 限公司独立董事职务。2023 年 8 月至今担任公司独立董事。 2．独立性说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在 公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客 ...

汤臣倍健股份有限公司 独立董事邓传远先生 2024 年度述职报告 本人作为汤臣倍健股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会独立董事，根 据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》等 的有关规定，认真履行独立董事的职责，恪尽职守，勤勉尽责。作为具备法律背景的独 立董事，在 2024 年的工作中，本人密切关注公司治理、内部控制和规范运作等事项， 充分发挥独立董事作用，维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年 度本人履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 1. 独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人邓传远，中国国籍，无境外永久居留权，中山大学法律硕士，二级律师（高级）、 高级经济师。1996 年 12 月起在广东广信君达律师事务所执业，2022 年 6 月始任事务所 主任、党委书记，2020 年 6 月始历任广州市律师协会副会长、会长，现兼任广东省人民 政府法律顾问成员、广州市委法律顾问、广州市人大监察和司法委员会咨询专家、广州 南沙开发区管委会广州市南沙区人民政府法 ...