福建广生堂药业股份有限公司 审计报告 德皓审字[2025]00000894 号 北 京 德 皓 国 际 会计师事务所 (特 殊 普 通 合 伙 ) BeijingDehaoInternationalCertifiedPublicAccountants(LimitedLiabilityPartnership) 福建广生堂药业股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | 合并资产负债表 | 1-2 | | | 合并利润表 | 3 | | | 合并现金流量表 | 4 | | | 合并股东权益变动表 | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | 7-8 | | | 母公司利润表 | 9 | | | 母公司现金流量表 | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | | 财务报表附注 | 1-95 | 审 计 报 告 德皓审字[2025]00000894号 福建广生堂药业股份有限公司全体股东： ...

一、 内部控制审计报告 1-2 二、 福建广生堂药业股份有限公司 2024 年度内 1-8 部控制自我评价报告 福建广生堂药业股份有限公司 内部控制审计报告 德皓内字[2025]00000048 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 福建广生堂药业股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 内 部 控 制 审 计 报 告 德皓内字[2025]00000048 号 福建广生堂药业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了福建广生堂药业股份有限公司（以下简称广生堂 公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会 ...

福建广生堂药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（陈明宇） 各位股东及股东代表： 2024 年度，作为福建广生堂药业股份有限公司（以下简称"公司"或"广生 堂"）的独立董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司 独立董事管理办法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事 制度》的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，勤勉、忠实地履行独立董事 职责，对公司重大事项发表客观、审慎、公正的事前认可或独立意见，积极维护 公司利益和股东特别是中小股东的合法权益。本人于 2024 年 6 月 24 日换届后离 任，现将本人 2024 年任期内的履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 陈明宇，1963 年出生，中国香港籍，拥有美国福坦莫大学工商管理硕士学 位，并于 2000 年一次性通过五科中国注册税务师考试获取中国注册税务师执业 资格证书。曾先后担任德勤、安永、毕马威企业咨询公司的税务及商务合伙人负 责多家大型中资企业全球财税及并购服务业务；陈明宇先生现任德与安（北 ...

福建广生堂药业股份有限公司 （一）出席董事会及股东大会情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 任红，1960 年出生，教授、博士生导师，中国国籍，无境外永久居留权，硕 士研究生学历，重庆市第一届政协委员，重庆市第二、三、四届政协常委，第十 三届全国政协委员。1983 年 7 月毕业于重庆医学院医学一系临床医学专业，获 学士学位；1988 年 7 月毕业于重庆医科大学病毒性肝炎研究所，获得硕士学位。 曾就职于川北医学院微生物教研室、重庆医科大学病毒性肝炎研究所、重庆医科 大学附属第二医院等多家单位。1995 年入选国家首批"百、千、万"人才工程国 家级人选、"国家教育部首批跨世纪优秀人才"。先后获得"全国五一劳动奖章"、 "全国留学回国先进个人"、"国家卫生部有突出贡献的中青年专家"、"国务 院政府特殊津贴 1992 年"、"首届重庆市十大杰出青年"、"重庆市先进工作 者"、"2011 年振兴重庆争光贡献奖"等荣誉称号、重庆市第二期"两江学者" 计划（传染病学岗位）特聘专家称号，重庆市二类人才。在肝病治疗和防治领域 有独到的建树和成绩，主持完成国家科技重大专项，国家自然科学基金重点项目， 教育部长江学 ...

福建广生堂药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、 规章制度的规定，就公司在任独立董事吴红军先生、鲁凤民先生及吴飞美女士的 独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 公司在任独立董事吴红军先生、鲁凤民先生及吴飞美女士均能够胜任独立董 事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东的公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍独立董事进行独立 客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》中关于独立董事的任职资 格及独立性的相关要求。 福建广生堂药业股份有限公司董事会 福建广生堂药业股份有限公司董事会 关于独立董事 2024 年度保持独立性情况的专项意见 2025 年 4 月 17 日 ...

福建广生堂药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（鲁凤民） 各位股东及股东代表： 2024 年度，作为福建广生堂药业股份有限公司（以下简称"公司"或"广生 堂"）的独立董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司 独立董事管理办法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事 制度》的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，勤勉、忠实地履行独立董事 职责，积极参加股东大会、董事会及专门委员会会议，以审慎的态度对公司董事 会审议的相关重大事项发表了公正、客观的独立意见，切实维护公司和股东特别 是公众股东的合法权益，勤勉尽责地履行了独立董事应尽的职责和义务。本人于 2024 年 6 月 24 日换届后担任公司第五届独立董事，现将本人 2024 年度的履职 情况汇报如下： 二、独立董事年度履职概况 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 鲁凤民，1963 年出生，中国国籍，中共党员。哈尔滨医科大学医学遗传学博 士，博士研究生学历。曾任职于北京医科大学第三医院副研究员，美国费城儿童 医院研 ...

福建广生堂药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（吴红军） 各位股东及股东代表： 2024 年度，作为福建广生堂药业股份有限公司（以下简称"公司"或"广生 堂"）的独立董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司 独立董事管理办法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事 制度》的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，勤勉、忠实地履行独立董事 职责，积极参加股东大会、董事会及专门委员会会议，以审慎的态度对公司董事 会审议的相关重大事项发表了公正、客观的独立意见，切实维护公司和股东特别 是公众股东的合法权益，勤勉尽责地履行了独立董事应尽的职责和义务。本人于 2024 年 6 月 24 日换届后担任公司第五届独立董事，现将本人 2024 年度的履职 情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 报告期的任职期内，公司共召开 5 次董事会和 2 次股东大会，本人均亲自出 席会议。作为独立董事，任职期间本人能够投入足够的时间和精力，专业、高效 地履行职责，认真审阅董事会会议 ...

福建广生堂药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（强欣荣） 各位股东及股东代表： 2024 年度，作为福建广生堂药业股份有限公司（以下简称"公司"或"广生 堂"）的独立董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司 独立董事管理办法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事 制度》的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，勤勉、忠实地履行独立董事 职责，对公司重大事项发表客观、审慎、公正的事前认可或独立意见，积极维护 公司利益和股东特别是中小股东的合法权益。本人于 2024 年 6 月 24 日换届后离 任，现将本人 2024 年任期内的履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 1、参加并主持审计委员会召开的 2 次会议，审议并讨论了年度审计工作安 排、定期财务报告、利润分配方案、内部控制、会计师事务所续聘等事项。严格 审查公司内部控制制度及执行情况，与审计会计师进行沟通，协商确定年度财务 报告审计工作时间安排，对公司财务报表进行审阅，并就审计过程中发现的问题 与相关人员进行沟通，切实履行了审计委员会工作 ...

吴飞美，1963 年出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。香港公开 大学工商管理硕士，研究生学历，教授。曾任职于福建商学院副教授、闽江学院 教授。吴飞美女士已取得《上市公司独立董事资格证书》，现任福建福光股份有 限公司独立董事、公司独立董事。 （二）独立性说明 福建广生堂药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（吴飞美） 各位股东及股东代表： 2024 年度，作为福建广生堂药业股份有限公司（以下简称"公司"或"广生 堂"）的独立董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司 独立董事管理办法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事 制度》的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，勤勉、忠实地履行独立董事 职责，积极参加股东大会、董事会及专门委员会会议，以审慎的态度对公司董事 会审议的相关重大事项发表了公正、客观的独立意见，切实维护公司和股东特别 是公众股东的合法权益，勤勉尽责地履行了独立董事应尽的职责和义务。本人于 2024 年 6 月 24 日换届后担任公司第五届独立董事，现将本人 2024 年度的 ...

福建广生堂药业股份有限公司 2024 年年度报告全文 福建广生堂药业股份有限公司 2024 年年度报告 2025 年 4 月 1 福建广生堂药业股份有限公司 2024 年年度报告全文 2024 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个 别和连带的法律责任。 公司负责人李国平、主管会计工作负责人官建辉及会计机构负责人(会计 主管人员)林艳虹声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 报告期内，受集采政策持续影响，乙肝产品毛利率承压，且前期建设项 目转固和药品获批上市导致无形资产增加，相应资产折旧及摊销增加，此外 市场拓展及团队建设强化相关投入增加，叠加创新药战略投入维持高强度、 财务费用增加及资产减值损失计提等综合影响，归属于上市公司股东净利润 仍然亏损，但公司经营质量有所改善，营收继续保持增长，综合毛利率提升 超过 4 个百分点，经营活动产生的现金流量净额转正，业绩亏损同比大幅收 窄 55.16%。公司发生业绩亏损，符合公司实施 ...