Grant Thornton 致同 福建星云电子股份有限公司 致同会计师 11 11 2 二〇二三年度 内部控制审计报告 型号 一般放送。 出各國島式分位的 北京 朝阳区建国门外大街 22- 5 层 邮编 10000 内部控制审计报告 致同审字(2024)第 351A013030 号 福建星云电子股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了福建星云电子股份有限公司(以下简称星云股份公司)2023年12 月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 国际 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://zec.mcf.yov.cn）"进行查 " Grant Thornton 致同 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是星云股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺 ...

福建星云电子股份有限公司 2023 年度财务决算报告 三、财务状况分析 （一）资产构成及变动原因分析 单位：人民币万元 | 项目 | 2023 | 年 12 | 月 日 | 31 | 2022 | 年 12 月 | 31 | 日 | 增减额 | 增减幅度 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 流动资产： | | | | | | | | | | | | 货币资金 | | | 22,957.16 | | | 17,771.06 | | | 5,186.10 | 29.18% | | 交易性金融资产 | | | - | | | 14,016.04 | | | -14,016.04 | -100.00% | | 应收票据 | | | 2,761.03 | | | 19,197.02 | | | -16,435.99 | -85.62% | | 应收账款 | | | 64,576.71 | | | 60,039.18 | | | 4,537.53 | 7.56% | 1/9 一、财务报表审计 公司 2023 年度财 ...

一、保荐机构对公司《2023年度内部控制自我评价报告》的核查工作 兴业证券保荐代表人审阅了星云股份出具的《2023 年度内部控制自我评价报 告》，取得会计师出具的《福建星云电子股份有限公司二〇二三年度内部控制审 计报告》，通过询问星云股份相关人士，查阅星云股份股东大会、董事会、监事 会等会议文件以及各项业务和管理规章制度的方式，从星云股份内部控制环境、 内部控制制度建设、内部控制执行情况等方面对其内部控制的有效性和内部控制 自我评价报告的真实性、客观性进行了核查。 二、公司对内部控制情况总体评价 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司董事会认为，公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 兴业证券股份有限公司 关于福建星云电子股份有限公司 《2023 年度内部控制自我评价报告》的核查意见 兴业证券股份有限公司（以下简称"兴业证券"或"保荐机构"）作为福 建星云电子股份有限公司（以 ...

（一）实际募集资金金额、资金到账时间 证券代码：300648 证券简称：星云股份 公告编号：2024-032 福建星云电子股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等相关规 定，福建星云电子股份有限公司（以下简称公司或本公司）编制了2023年度（以 下简称报告期）募集资金存放与实际使用情况专项报告如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意福建星云电子股份有限公司向特定对 象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2020﹞2642号）同意注册，公司向特定对 象发行人民币普通股（A股）12,383,896股，每股面值为1.00元（人民币，币种下 同），发行价格为32.30元/股，募集资金总额为39,999.98万元，扣除与发行相关 的费用（不含税）1,159.98万元后，公司 ...

Grant Thornton 致同 关于福建星云电子股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业绩一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行管 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行管 "一" 图同会 目 录 关于福建星云电子股份有限公司 2023年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告 福建星云电子股份有限公司 2023年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 1-6 the first Grant Thornton 致同 京朝阳区建国门外大街 22 在广场与国 邮编 10000 关于福建星云电子股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况 紧证报告 致同专字(2024)第 351A008558 号 福建星云电子股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的福建星云电子股份有限公司(以下简称 星云股 份公司）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下简称 "专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 ...

福建星云电子股份有限公司 第四届监事会第七次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建星云电子股份有限公司（以下简称公司）第四届监事会第七次会议通知 及会议材料于 2024 年 4 月 9 日以专人送达、电子邮件的方式向全体监事发出，本 次会议于 2024 年 4 月 19 日在福州市马尾区马江路 7 号公司会议室以现场会议方 式召开。本次会议由公司监事会主席郭金鸿先生召集并主持，应到监事 3 名，实 到监事 3 名，公司监事均亲自出席了本次会议。本次监事会会议的召集、召开符 合《中华人民共和国公司法》《福建星云电子股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）等有关规定，合法有效。 经与会监事认真审议，本次会议以记名投票的表决方式逐项表决通过了以下 决议： 证券代码：300648 证券简称：星云股份 公告编号：2024-028 一、审议通过《关于<2023 年度监事会工作报告>的议案》，表决结果：赞成 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。 《2023 年度监事会工作报告》详见 2024 年 4 月 23 日刊载于公司指定信息披 露媒体巨 ...

福建星云电子股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 公司法定代表人：李有财 主管会计工作的公司负责人:吴振峰 公司会计机构负责人：靳长英 编制单位：福建星云电子股份有限公司 单位：万元 | 非经营性资金占 | | 占用方与 | 上市公司核 | 2023 年期初 | 2023 年度占 | 2023 年度占 | 2023 年度偿 | 2023 年期末 | 占用形成原 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 资金占用方名 | 上市公司 | 算的会计科 | 占用资金余 | 用累计发生 | 用资金的利 | 还累计发生 | 占用资金余 | | 占用性质 | | 用 | 称 | 的关联关 | | | 金额（不含 | | | | 因 | | | | | 系 | 目 | 额 | 利息） | 息(如有) | 金额 | 额 | | | | 控股股东、实际 | | | | | | | | | | | | 控制人及其附属 | | | | | | | | | | | | 企业 | | | | | ...

福建星云电子股份有限公司 二〇二三年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-110 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2024）第 351A013046 号 福建星云电子股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了福建星云电子股份有限公司（以下简称星云股份公司）财务报 表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报 表附注。 截至 2023 年 12 月 31 日，星云股份公司应收账款余额为 70,068.18 万元， ...

福建星云电子股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的专项说明 证券代码：300648 证券简称：星云股份 公告编号：2024-033 福建星云电子股份有限公司（以下简称公司）于 2024 年 4 月 19 日召开第四届董 事会第八次会议和第四届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于 2023 年度利润 分配预案的议案》。现将具体情况公告如下： 一、2023 年度利润分配预案 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2023 年度实现归属于上 市公司股东的净利润为-19,286.99 万元，母公司 2023 年度实现净利润为-21,575.70 万 元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，当年无需计提法定盈余公积金，截 至 2023 年 12 月 31 日，公司合并报表累计可供分配利润为 7,080.96 万元，其中母公 司累计可供分配利润为 3,648.56 万元。 根据公司实际经营情况，并结合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《公司章程》等相关规定，综合考虑公司实际经营及未 来发展情况，为提高公司财务稳健性，保障公司生产经营的正常运行和全体股东 ...

一、保荐工作概述 | 项 目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不 限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管 | 是 | | 理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 3 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 | 是 | | 一致 | | | 4、公司治理督导情况 | | | （1）列席公司股东大会次数 | 2 | | （2）列席公司董事会次数 | 2 | | （3）列席公司监事会次数 | 2 | | 5、现场检查情况 | | | （1）现场检查次数 | 1 | | （2）现场检查报告是否按照本所规定报送 | 是 | | （3）现场检查发现的主要问题及整改情况 | 不适用 | | 6、发表独立意 ...