上 市 公 司 基础化工 2024 年03月 26 日 扬农化工 (600486) 公 司 研 究 ——Q4 业绩符合预期，期待葫芦岛项目注入成长新动能 / 公 司 点 报告原因：有业绩公布需要点评 评 买入 投资要点： （维持）  公司发布2023年报：报告期内，公司实现营收114.78亿元（YoY-27%），实现归母净利润15.65 亿元（YoY-13%），扣非归母净利润15.06亿元（YoY-22%），业绩符合预期。2023年公司销售毛 利率25.60%（YoY-0.08pct），净利率13.65%（YoY+2.29pct），销售、管理、财务费用率6.00% 证 （YoY+0.05pct）。其中，23Q4单季度实现营收 22.04亿元（YoY-19%，QoQ-0%），实现归母 市场数据： 2024年03月26日 券 净利润2.04亿元（YoY+31%，QoQ-14%），扣非归母净利润2.03亿元（YoY+53，QoQ-9%）， 收盘价（元） 52.81 研 一年内最高/最低（元） 98.87/44 业绩符合预期。23Q4单季度公司销售毛利率为 23.33%，同、环比分别变动+0.36pct、-0.58 ...

江苏扬农化工股份有限公司 审计报告 苏亚审〔2024〕348 号 审计机构：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 地 址：南京市泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 层 邮 编：210019 传 真：025-83235046 电 话：025-83235002 网 址：www.syjc.com 电子信箱：info@syjc.com 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙) 苏 亚 审〔2024〕348 号 审 计 报 告 江苏扬农化工股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏扬农化工股份有限公司（以下简称扬农化工）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2023 年度的合并利润表及利润表、合并现金 流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了扬农化工 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量。 请参阅财务报表附注三"重要会计政策和会计估计"注释二十六所述的会计政策及附注五"合 并财务报表主要项目 ...

关于对江苏扬农化工股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况的专项说明 苏亚专审〔2024〕34 号 审计机构：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 地 址：南京市泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 层 邮 编：210019 传 真：025-83235046 电 话：025-83235002 网 址：www.syjc.com 电子信箱：info@syjc.com 苏 亚 专 审〔2024〕34 号 关于对江苏扬农化工股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明 江苏扬农化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏扬农化工股份有限公司（以下简称扬农化工）2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2023 年度的合并利润表及利润表、合并现金流 量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 22 日出具了苏亚审[2024]348 号无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对 外担保的监管要求》（证监会公告[ ...

江苏扬农化工股份有限公司 内部控制审计报告 苏亚审内〔2024〕2 号 审计机构：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 地 址：南京市泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 层 邮 编：210019 传 真：025-83235046 电 话：025-83235002 网 址：www.syjc.com 电子信箱：info@syjc.com 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙) 苏 亚 审 内〔2024〕 2 号 内部控制审计报告 江苏扬农化工股份有限公司全体股东： 我们认为，扬农化工于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 1 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 江苏扬农化工股份有限公司（以下简称扬农化工）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控 制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是扬农化工董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责 ...

关于江苏扬农化工股份有限公司 2023年度涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务的专项说明 苏亚专审〔2024〕33 号 审计机构：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 地 址：南京市泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 层 邮 编：210019 传 真：025-83235046 电 话：025-83235002 网 址：www.syjc.com 电子信箱：info@syjc.com 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙) 苏 亚 专 审〔2024〕33 号 关于江苏扬农化工股份有限公司 2023年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明 江苏扬农化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏扬农化工股份有限公司（以下简称扬农化工）2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表、2023 年度的合并利润表及利润表、合并现金流 量表及现金流量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 22 日出具了苏亚审 [2024]348 号无保留意见审计报告。 参照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联 ...

1 江苏扬农化工股份有限公司 2023 年环境、社会与公司治理报告 江苏扬农化工股份有限公司 2023 年环境、社会与公司治理报告 目 录 CONTENTS 民族工业崛起 基业长青 稳健治理 02 03 协作共赢 04 聚力同行 05 低碳引领 发展新机 低碳运营，节能减排 环境保护，和谐共生 57 63 守护发展 关怀员工 06 07 以人为本，健康同行 69 德才兼修，共护成长 79 创新引领 高质运营 关于本报告 本报告是江苏扬农化工股份有限公司（以下简称"扬农化工""扬农股份""扬农""公司"或"我们"） 面向利益相关方发布的第 16 份企业社会责任类报告。报告详细披露了江苏扬农化工股份有限公司 2023 年度在经济、环境、社会及公司治理等责任领域的实践和绩效，旨在与各利益相关方进行有 效交流，系统地回应利益相关方的期望和要求。 点滴成聚 回馈社会 关于本报告 01 董事长致辞 04 专题：飞扬新征程⸺公司葫芦岛 大型精细化工项目建设 05 关键绩效 93 指标索引 99 读者反馈 103 携手共创新时代高质量发展 公司简介 发展战略 09 11 发展历程 13 企业荣誉 13 责任管理 16 提升三 ...

证券代码：600486 证券简称：扬农化工 编号：临 2024-009 江苏扬农化工股份有限公司 第八届董事会第十六次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 江苏扬农化工股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第十六次会 议，于二〇二四年三月十二日以书面方式发出通知，于二〇二四年三月二十二日 以现场及视频通讯方式在公司会议室召开。会议应到董事 7 名，实到董事 7 名。 监事会成员列席了会议。会议由董事长苏赋主持。本次会议的召开符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定，会议合法有效。 二、董事会会议审议情况 公司本次董事会会议所有议案均获得通过，具体表决情况如下： 4、审议通过《2023 年董事会授权事项报告》。 表决结果：7 票同意、0 票反对、0 票弃权。 5、审议通过《2023 年财务决算报告》。 表决结果：7 票同意、0 票反对、0 票弃权。 6、审议通过《2024 年财务预算报告》。 1 1、审议通过《2023 年董事会报告》。 表决结果：7 票同意、0 票反对、0 ...

证券代码：600486 证券简称：扬农化工 编号：临 2024-010 江苏扬农化工股份有限公司 第八届监事会第十一次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 江苏扬农化工股份有限公司（以下简称"公司"）第八届监事会第十一次会 议，于二〇二四年三月十二日以书面方式发出通知，于二〇二四年三月二十二日 以现场方式在公司会议室召开。会议应到监事 5 名，实到监事 5 名。会议由监事 会主席刘俊茹主持。本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定， 会议合法有效。 二、监事会会议审议情况 本次监事会会议所有议案均获得通过，具体表决情况如下： 3、审议同意《2023 年总经理业务工作报告》。 表决结果：5 票同意、0 票反对、0 票弃权。 4、审议同意《2023 年财务决算报告》。 表决结果：5 票同意、0 票反对、0 票弃权。 5、审议同意《2024 年财务预算报告》。 表决结果：5 票同意、0 票反对、0 票弃权。 6、审议同意《2023 年度利润分配方案》。 表决结果：5 票同意 ...

证券代码：600486 证券简称：扬农化工 编号：临 2024-012 重要内容提示 江苏扬农化工股份有限公司 关于授权开展外汇远期业务的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 三、业务规模及授权期限 根据公司进出口业务规模，公司及子公司开展外汇远期业务的余额上限拟不 超过 65,000 万美元（包括在财务公司开展的外汇远期业务）。在外汇远期业务 65,000 万美元的额度范围内，授权公司总经理可在各子公司之间进行额度调剂 并全权办理相关事项，授权期限至 2025 年 6 月 30 日，此额度在有效期内可循环 使用。 1 四、可能面临的风险 一、开展外汇远期业务情况概述 公司有较多的海外销售业务，同时也从海外采购部分原材料，这些业务的应 收应付款基本采用外币结算。目前国际外汇市场波动较为剧烈，对公司经营造成 了一定的不确定性。为防范和控制外币汇率风险，公司拟继续开展外汇远期业务。 二、交易对手方 公司向中化集团财务有限责任公司（以下简称"财务公司"）申请的综合授 信中包含 13,700 万元人民币的外汇远期业务额 ...

江苏扬农化工股份有限公司独立董事 关于第八届董事会第十六次会议 相关事项的独立意见 作为江苏扬农化工股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，我们根 据《上市公司独立董事管理办法》以及公司《独立董事制度》、《公司章程》等相 关规章制度的规定，对以下相关事项进行了认真的审议并发表独立意见如下： 一、关于利润分配方案的独立意见 公司董事会提议 2023 年度的利润分配方案为以实施权益分派股权登记日登 记的总股本为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金红利 8.80 元（含税），分配 的现金红利占 2023 年度归属于上市公司股东的净利润的比例为 22.85%。 我们认为：该利润分配方案符合《公司章程》中关于利润分配政策的规定。 公司长期坚持现金分红，鉴于公司正在实施的重大项目投资急需大量后续资金的 投入，本次利润分配方案保持适度现金分红比例，将更多留存收益用于公司后续 发展，有利于兼顾公司的长期发展和对投资者的短期回报，利润分配方案符合公 司实际。我们同意该方案。 二、关于内部控制评价报告的独立意见 我们审阅了公司《2023 年度内控体系工作报告》和《2023 年度内部控制评 价报告》。 我们认为：公司建立了完 ...