二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 公司代码：600495 公司简称：晋西车轴 晋西车轴股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 晋西车轴股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于 ...

晋西车轴股份有限公司 董事会审计委员会2024年度履职情况报告 审计委员会主任委员 姚小民 2024 年度，公司董事会审计委员会根据《公司法》《证 券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规以及公司《章程》 《董事会审计委员会实施细则》等相关规定，勤勉尽责，充 分发挥自身专业优势及独立性，在审阅公司财务报告、监督 及评估外部审计机构、评估内部控制有效性等方面发表了相 关意见和建议，认真履行了公司《章程》赋予的职责。现将 审计委员会 2024 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 2024 年 10 月，委员张鸿儒因个人原因，辞去公司独立 董事、审计委员会委员职务。11 月 14 日，公司召开第七届 董事会第二十五次会议，通过了调整公司下设专门委员会成 员的议案，选举独立董事贾小荣为第七届董事会审计委员会 委员。 报告期末，公司第七届董事会审计委员会由独立董事姚 小民、刘维、贾小荣组成，主任委员由具备会计专业资格的 姚小民独立董事担任，独立董事人数占审计委员会成员总数 的 1/2 以上，各委员具备会计、法律、经济等方面的专业知 识，符合相关法律法 ...

证券代码：600495 证券简称：晋西车轴 公告编号：临 2025-018 晋西车轴股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 晋西车轴股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 2 日召开第七 届董事会第二十八次会议和第七届监事会第二十次会议，审议通过关于计提资产 减值准备的议案。根据公司《章程》，此事项无需提交公司股东大会审议。具体 情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备概述 根据《企业会计准则》以及公司执行的会计政策的相关规定，资产存在减值 迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金 额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 二、计提资产减值准备情况 为真实反映公司 2024 年 1-12 月的财务状况和经营状况，按照《企业会计准 则》的相关规定，公司合并范围内各公司对所属资产进行了减值测试，并对其中 存在减值迹象的资产相应计提了减值准备。公 ...

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 关于晋西车轴股份有限公司 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：晋西车轴股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021-23280000 立信会计师事务所(特殊普通合伙) DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 关于晋西车轴股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZG10825 号 晋西车轴股份有限公司全体股东: 我们审计了晋西车轴股份有限公司(以下简称"晋西车轴")2024 年度的财务报表,包括 2024年 12月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2025 年 4 月 2 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZG10813 号的无保留意见 审计报告。 晋西车轴股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项报告 (2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 ...

重要内容提示： 投资者可于 2025 年 4 月 10 日(星期四)至 4 月 16 日(星期三)16:00 前登录上 证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或通过公司投资者关系邮箱 zqb@jinxiaxle.com 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回 答。 晋西车轴股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 4 日发布公司 2024 年年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司 2024 年度经营成果、 财务状况，公司计划于 2025 年 4 月 17 日（星期四）15:00-17:00 举行 2024 年度 业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流。 一、说明会类型 本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对 2024 年度的经营成果 及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内 就投资者普遍关注的问题进行回答。 证券代码：600495 证券简称：晋西车轴 公告编号：临 2025-020 晋西车轴股份有限公司 关于召开 2024 年度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并 ...

晋西车轴股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度对会计师事务所 履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师 事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》等规定和要求，晋西车轴股份有限公 司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的 原则进行履职，现将公司董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"） 由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年 复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计 师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务， 新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计 资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册 登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 ...

晋西车轴股份有限公司与兵工财务有限责任公司 关联存贷款等金融业务的风险评估报告 截至 2024 年 12 月 31 日，晋西车轴股份有限公司及公 司控股子公司（以下简称"本公司"）与兵工财务有限责任 公司（以下简称"财务公司"）关联交易的存款平均余额为 55,567.52 万元。贷款余额 0 万元，利息支出 0 万元。本公 司与财务公司发生关联存贷款金融业务的风险主要体现在 相关存款的安全性和流动性，这些涉及财务公司自主经营中 的业务和财务风险。根据财务公司提供的有关资料和财务报 表，并经本公司调查、核实，现将有关风险评估情况报告如 下： 一、财务公司的基本情况 财务公司创建于 1997 年 6 月 4 日，其前身是北方工业 集团财务有限责任公司，2001 年 11 月更名为兵器财务有限 责任公司，2005 年办理了增资扩股及变更营业范围等事项， 2011 年再次办理了增资扩股事项，2011 年底更名为兵工财 务有限责任公司，2020 年再次进行了增资扩股，公司注册资 本扩到 634,000 万元。 2024 年 2 月 6 日经国家金融监督管理总局北京监管局批 准换发了新的《金融许可证》。2016 年 3 ...

晋西车轴股份有限公司第七届董事会独立董事专门会议 2025 年第二次会议 审查意见 根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所股票上市规则》及晋西车轴股份有限公司 （以下简称"公司"）《章程》《独立董事工作制度》等规定， 我们作为公司的独立董事，于2025年4月1日以通讯表决方式召 开第七届董事会独立董事专门会议2025年第二次会议，就审议 事项发表如下审查意见： 一、关于公司 2024 年度利润分配预案的议案 晋西车轴股份有限公司第七届董事会 独立董事专门会议 2025 年第二次会议审查意见 我们认为：公司 2024 年度利润分配预案符合监管部门的 相关要求及公司《章程》的有关规定，符合公司当前的实际情 况和长期发展规划，有利于维护全体股东的长远利益，不存在 损害公司及中小股东利益的行为。因此，我们同意公司 2024 年度利润分配预案。 我们认为：公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套 指引的规定和其他内部控制监管要求，已建立了较为完善的内 部控制制度体系并能有效地执行，各项制度符合相关法律法规 及规范性文件的要求，不存在内部控制重大缺陷，达到了公司 内部控制的目标。《公司 2 ...

晋西车轴股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告的 鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZG10824 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"胜册我手证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:/// "投信公众 " "我 晋西车轴股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 (2024年1月1日至2024年12月31日止） | | 求 目 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | | - | 募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 | | 1-3 | | | 公司募集资金存放与使用情况专项报告 | | 1-9 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 关于晋西车轴股份有限公司2024年度募集资金存放与使用 情况专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZG10824号 晋西车轴股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的晋西车轴股份有限公司(以下简称"晋 西车轴") 2024年度募集 ...

证券代码：600495 证券简称：晋西车轴 公告编号：临 2025-017 本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，未对公司财务状 况和经营成果产生重大影响。 一、概述 根据财政部于 2024 年 12 月 6 日发布的《企业会计准则解释第 18 号》（财会 〔2024〕24 号），其中"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理" 的规定，公司对会计政策进行相应变更。 2025 年 4 月 2 日，公司召开第七届董事会第二十八次会议和第七届监事会 第二十次会议，审议通过关于会计政策变更的议案，本次会计政策变更无需提交 股东大会审议。 二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响 （一）会计政策变更的具体内容 晋西车轴股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是晋西车轴股份有限公司（以下简称"公司"）根据 财政部发布的《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号），对公司会计 政策进行相应调整。 在对因不属于单项履约义务的保证类质 ...