湖南长远锂科股份有限公司 审计报告 天职业字[2024]4282 号 日 审计报告- l 2023 年度财务报表- -6 2023 年度财务报表附注— -18 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会 审计报告 天职业字[2024]4282 号 湖南长远锂科股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了湖南长远锂科股份有限公司(以下简称"长远锂科"或"公司")财务报表, 包括 2023 年 12月 31 日的合并资产负债表及资产负债表,2023年度的合并利润表及利润表、 合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报 表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了长 远锂科 2023年 12月 31日的合并财务状况及财务状况,及 2023年度的合并经营成果及合并 现金流量和经营成果及现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于长远锂科,并履行了职业道德方面的其他责任。 ...

二、监事会会议审议情况 1、审议通过《关于公司2023年年度报告及其摘要的议案》 | 证券代码：688779 | 证券简称：长远锂科 公告编号：2024-015 | | --- | --- | | 转债代码：118022 | 转债简称：锂科转债 | 湖南长远锂科股份有限公司 第二届监事会第十四次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 湖南长远锂科股份有限公司（以下简称"公司"）第二届监事会第十四次会 议于 2024 年 4 月 15 日以电子邮件方式发出会议通知。会议于 2024 年 4 月 25 日以现场结合通讯的方式召开。会议应到监事 5 名，实际出席监事 5 名。会议由 公司监事会主席吴世忠先生主持。会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司 法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《湖南长远锂科股份有限公司章 程》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的规定。 《湖南长远锂科股份有限公司2023年年度报告》及其摘要的编制和审议程序 符合相关法律、行政法规和中国证监会 ...

| 证券代码：688779 | 证券简称：长远锂科 | 公告编号：2024-014 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118022 | 转债简称：锂科转债 | | 湖南长远锂科股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、本次计提减值准备情况概述 根据《企业会计准则》以及湖南长远锂科股份有限公司（以下简称"公司"） 财务制度等相关规定，为客观公允地反映公司 2023 年度财务状况及经营成果， 基于谨慎性原则，对截至 2023 年 12 月 31 日合并报表范围内可能发生信用及资 产减值损失的有关资产计提资产减值准备。 公司 2023 年度计提各项资产减值准备合计 17,486.36 万元，具体情况如下 表所示： | 项目 | 2023 年度计提金额（万元） | 备注 | | --- | --- | --- | | 信用减值损失 | 3,539.22 | 应收款项融资、应收账 | | | | 款、其他应收款 | | 资产减值损失 | 13 ...

关于湖南长远锂科股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：湖南长远锂科股份有限公司 审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0731-88600518 湖南长远锂科股份有限公司 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]4282-4 号 目 录 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 -- -1 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 -- -2 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进一 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进一 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]4282-4 号 湖南长远锂科股份有限公司董事会: 我们审计了湖南长远锂科股份有限公司(以下简称"长远锂科")财务报表,包括2023年 12月31日的合并资产负债表及资产负债表、2023年度的合并利润表及利润表、合 ...

天职业字[2024]4282-3 号 湖南长远锂科股份有限公司全体股东: 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一些 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 湖南长远锂科股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 天职业字[2024]4282-3 号 目 录 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告- l 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告- 3 我们审核了后附的湖南长远锂科股份有限公司(以下简称"长远锂科")《关于公司募集资 金存放与实际使用情况的专项报告》。 一、管理层的责任 长远锂科管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监 管指引第1 号 -- 规范运作》及相关格式指引规定编制《关于公司募集资金存放与实际使用情 况的专项报告》,并保证其内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号 -- 历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行 ...

湖南长远锂科股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 截止 2022 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 85 人，注册会计师 1061 人，签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师 347 人。 天职国际 2022 年度经审计的收入总额 31.22 亿元，审计业务收入 25.18 亿 元,证券业务收入 12.03 亿元。2022 年度上市公司审计客户 248 家，主要行业 （证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电 力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业 等，审计收费总额 3.19 亿元，本公司同行业上市公司审计客户 152 家。 二、聘任会计师事务所履行的程序 公司分别于 2023 年 11 月 14 日、2023 年 11 月 30 日召开第二届董事会第十 三次会议、2023 年第二次临时股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的 议案》，同意续聘天职国际担任公司 2023 年度财务审计和内部控制审计机构。 公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 ...

湖南长远锂科股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 2023 年，本人作为湖南长远锂科股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）《中华人民 共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上 市规则》等有关法律法规和《公司章程》《湖南长远锂科股份有限公司独立董事 工作管理办法》等相关规定，忠实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议， 认真审议董事会各项议案，并对相关议案发表独立意见，切实维护本公司整体利 益和全体股东的合法权益。现将本人 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 2023 年，公司召开了 3 次股东大会，9 次董事会，本人参加会议的情况如下： | | | | | 出席董事会会议情况 | | | 参加股东大 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 独立董 | | | | | | | 会情况 | | 事姓名 | 应出席 | 亲自出 | 以通讯 | 委托出 | 缺席 | 是否连续两 | | | | 次数 | 席次数 | 方式出 | 席次 ...

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海 证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规 和《湖南长远锂科股份有限公司章程》《湖南长远锂科股份有限公司董事会审计 委员会工作管理办法》的有关规定，湖南长远锂科股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会审计委员会全体委员本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履行职 责。现将公司董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）2023 年度履职情 况汇报如下： 一、审计委员会基本情况 公司第二届董事会审计委员会由独立董事丁亭亭先生、邓超先生及公司董事 长胡柳泉先生担任，均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和经验。其 中召集人由具有专业会计资格的独立董事丁亭亭先生担任。 二、2023 年度审计委员会会议召开情况 2023 年，公司董事会审计委员会共召开会议 5 次，审议通过了 21 项议案， 全体委员均亲自出席，具体情况如下： 湖南长远锂科股份有限公司 2023 年度董事会审计委员会履职情况报告 报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告均按 照企业会计准则的规定编制，所载内容真实、完整、准确，公允反 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for the reporting period was 10.73 billion yuan, a decrease of 40.31% year-on-year[10]. - The operating cost for the reporting period was 10.26 billion yuan, a decrease of 33.51% year-on-year[10]. - The gross profit margin for the main business was 4.05%, a decrease of 10 percentage points year-on-year[18]. - The net profit attributable to shareholders was -124.47 million yuan, a decrease of 108.36% year-on-year[19]. - The main business income was 10.61 billion yuan, a decrease of 40.77% year-on-year[10]. - The main business cost was 10.18 billion yuan, a decrease of 33.88% year-on-year[10]. - The net cash flow from operating activities was 106.10 million yuan, a decrease of 64.99% year-on-year[10]. - In 2023, the company reported a net loss attributable to shareholders of RMB 124.468 million[23]. - The company's total assets decreased by 19.83% to ¥14,156,607,899.48 at the end of 2023, down from ¥17,657,209,773.98 in 2022[76]. - The net cash flow from operating activities for 2023 was ¥106,104,836.11, a decrease of 64.99% compared to ¥303,085,419.12 in 2022[76]. - The net assets attributable to shareholders decreased by 7.03% to ¥7,550,153,627.33 at the end of 2023, compared to ¥8,121,257,510.24 at the end of 2022[76]. - The basic earnings per share for 2023 was -¥0.06, a decline of 107.79% from ¥0.77 in 2022[76]. Risks and Challenges - The company faced risks from fluctuations in upstream raw material prices and a slowdown in downstream demand[3]. - The company faces risks related to fluctuations in raw material prices, which significantly impact production costs[31]. - The company emphasizes the importance of monitoring market competition risks as the industry landscape evolves[31]. - The company has not achieved profitability since its listing, indicating ongoing financial challenges[23]. Strategic Initiatives - The company is actively expanding production capacity with projects like the "Phase II Expansion of Lithium Battery Cathode Materials" and "60,000 Tons of Lithium Iron Phosphate Project"[17]. - The company is actively expanding into the lithium iron phosphate and sodium battery materials sectors to adapt to market demand changes[62]. - The company is focused on future funding needs for production and operational investments[23]. - The company plans to enhance its supply chain integration and improve operational efficiency in response to industry challenges[193]. - The company aims to strengthen its position in the lithium-ion battery cathode materials industry while expanding into international markets[194]. Research and Development - The company focuses on the research and development of new products, new processes, and basic theoretical research to meet market demands[88]. - The company achieved a total R&D investment of approximately ¥376.6 million in 2023, a decrease of 42.98% compared to the previous year, with R&D investment as a percentage of operating income at 3.51%[127]. - The company obtained 12 new invention patents and 6 utility model patents during the reporting period, bringing the total to 100 effective invention patents and 41 utility model patents[126]. - The company has established a comprehensive R&D system and incentive mechanisms to encourage technological innovation and product development[134]. - The company is focusing on R&D for sodium battery cathode materials and has achieved ton-level sales of its first-generation layered products[108]. Market Position and Customer Relations - The company successfully entered the supply chain of high-quality enterprises such as Zhuhai Guanyu and Changhong Sanjie, providing a guarantee for future sales support[86]. - The company has signed a memorandum of cooperation with France's Axens to enhance its presence in the overseas high-end market[86]. - The company received an A grade in annual quality performance evaluations from major clients such as CATL and Yiwei Lithium Energy[87]. - The company has established stable customer channels, successfully entering the supply chains of leading lithium battery manufacturers such as CATL and EVE Energy[157]. - The top five customers contributed a total sales amount of 924.59 million RMB, accounting for 87.17% of the annual sales[161]. Financial Management - The company reported a significant increase in financial expenses due to rising interest on convertible bonds[20]. - The company plans not to distribute cash dividends or issue bonus shares for the year 2023 due to the negative net profit[23]. - Other income accounted for 40.58% of total profit, primarily from government subsidies related to daily operations[200]. - The net cash flow from financing activities decreased by 112.63% to -CNY 465,077,290.57, with no inflow from financing projects during the reporting period[200]. Production and Sales - The company achieved a production volume of 60,999.57 tons for cathode materials, with a sales volume of 62,265.92 tons, reflecting a year-on-year decrease in sales volume of 5.83%[100]. - The shipment volume of lithium-ion battery cathode materials in China was 2.476 million tons in 2023, representing a year-on-year growth of 27.2%[96]. - The company maintained its leading position in the market for ternary cathode materials, with ongoing efforts in technology innovation and product development[108]. - The production of high-nickel materials reached 289,000 tons in 2023, a year-on-year growth of 7.0%, accounting for a significant portion of the ternary material market[117]. - The penetration rate of high-nickel and single-crystal materials in the market continues to increase, with single-crystal ternary material production reaching 254,000 tons in 2023[117]. Supply Chain Management - The top five suppliers accounted for 66.11% of the total annual procurement, with the largest supplier contributing 37.73%[163]. - The company has established a qualified supplier management system and conducts regular supplier qualification evaluations based on the attributes of supplied raw materials[113]. - The company employs a sales-driven production model, adjusting production resources based on the planned production schedule to ensure alignment with sales[113]. Government Support and Subsidies - The company received government subsidies amounting to approximately ¥49 million, which are closely related to normal business operations[59]. - The company is supported by China Minmetals, which enhances its business credibility and development prospects[158].

湖南长远锂科股份有限公司关联交易管理办法 第二条 公司的关联交易，是指公司或其合并报表范围 内的子公司（以下简称子公司）等其他主体与公司关联人之 间发生的可能导致转移资源或者义务的事项，而不论是否收 取价款，包括： （一）购买或出售资产； （二）对外投资（购买银行理财产品的除外）； （三）签订许可使用协议； （四）提供担保； （五）租入或租出资产； （六）委托或受托管理资产和业务； 1 第一章 总则 第一条 为规范湖南长远锂科股份有限公司(以下简称 公司)法人治理结构，建立健全内部控制制度，规范关联交 易管理，切实维护公司及全体股东（特别是中小投资者）的 合法权益，保证公司与关联人之间订立的关联交易协议/合 同符合公平、公开、公允的原则，依据《中华人民共和国公 司法》(以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》、 《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称《上市 规则》）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号 ——交易与关联交易》及《湖南长远锂科股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）等有关规定，结合公司实际情况， 制定本办法。 第二章 关联交易及关联人 （七）赠与或受赠资产； （八）债 ...